2014年证券从业考试知识点辅导：基金当事人

　　一、基金份额持有人
　　是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。基本权利包括对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。我国规定，下列事项应通过召开基金份额持有人大会审议决定(多选)：提前终止基金合同;基金扩募或者延长基金合同期限;转换基金运作方式;提高基金管理人、托管人的报酬标准;更换基金管理人、托管人;合同约定其他事项。基金份额持有人大会由基金管理人召集;基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、托管人都不召集的，持有人有权自行召集。
　　二、基金管理人
　　是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金管理人作为受托人，必须履行“诚信义务”。基金管理人的目标函数是受益人利益的*5化。
　　设立基金管理公司，应具备以下条件并经证监会批准(多选)：有符合的章程;注册资本不低于1亿元人民币，且为实缴货币资本;主要股东最近三年没有违法记录，注册资本不低于三亿元;取得基金从业资格人员达到法定人数;有符合要求的设施;完善的制度等。
　　基金管理人职责。
　　有下列情形之一的，管理人职责终止(多选)：被依法取消基金管理资格;被基金份额持有人大会解任;依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等。
　　封闭式基金与开放式基金的区别(多选、判断)：
　　①期限不同。封闭式基金：有固定的存续期，通常在5年以上。开放式基金：没有固定期限。
　　②发行规模限制不同。封闭式：规模是固定的。开放式：没有发行规模限制，投资者可随时提出申购或赎回申请。
　　③基金份额交易方式不同。封闭式：在证券交易所交易。开放式：向基金管理人申购或赎回，大多数不上市交易。
　　④基金份额的交易价格计算标准不同。封闭式：买卖价格受市场供求关系影响，常出现溢价或折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产值。开放式：交易价格取决于每一基金份额净资产值的大小，不直接受市场供求影响。
　　⑤基金份额资产净值公布的时间不同。封闭式：每周或更长时间公布一次。开放式：每个交易日连续公布。
　　⑥交易费用不同。封闭式：支付手续费。开放式：支付申购费和赎回费。
　　⑦投资策略不同。封闭式：可进行长期投资。开放式：为应付赎回兑现，须保留一部分现金和高流动性的金融工具。
　　三、托管人
　　基金托管人对基金管理机构的投资操作进行监督和保管基金资产。如美国1940年《投资公司法》。是基金持有****益的代表，通常由商业银行或信托投资公司担任。我国规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
　　申请取得基金托管资格应具备：净资产和资本充足率符合规定;设有专门的基金托管部门等。
　　基金托管人职责。
　　有下列情形之一的，托管人职责终止：同基金管理人。
　　当事人之间的关系。
　　持有人同管理人是委托人、受益人与受托人的关系，也是所有者和经营者之间的关系。
　　管理人与托管人是相互制衡的关系。
　　持有人与托管人是委托与受托的关系。