更多服务 高顿项目
国内财会
国际财会
金融证书
公务员
考研
继续教育
在职硕博
学历学位
国企求职
军队文职
职业提升
语言培训
出国留学
报考指南 报考查询 招生简章 分数线 考试日历 资料中心 备考经验 择校择专 院校排名 全部

证券从业《发行与承销》考点解析：国际开发机构人民币债券的发行

来源： 高顿网校 2015-10-09
　　证券从业《发行与承销》考点解析：国际开发机构人民币债券的发行
　　国际开发机构发行人民币债券的主要根据是2005年3月中国人民银行制定并发布的《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》所制定的。
　　定义1：国际开发机构人民币债券(简称：人民币债券)是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以人民币为计价的债券。
　　定义2：国际开发机构是指进行开发性贷款和投资的国际开发性机构。
　　2005年10月9日国际金融公司和亚洲开发银行发行了我国首支外债，在中国的外债叫做熊猫债券。
　　一、审批体制
　　国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理。
　　二、发债机构需要具备的条件
　　发债机构是国际开发机构。有三个基本条件：
　　1.财务稳健、资信良好，人民币债券信用级别为AA级之上。
　　2.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金要在10亿美元以上。
　　3.所募集资金用于向于中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金。
　　三、申请发行人民币债券应提交的材料
　　四、会计标准与法律要求
　　五、债券的承销
　　国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境内设立的证券经营机构。
　　【例题】：国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券由(       )做为承销机构。
　　A.国外设立的承销机构
　　B.中国境内设立的中资证券机构
　　C.中国境内设立的中外合资证券经营机构
　　D.香港设立的承销机构
　　[答案]：BC
　　六、利率的确定
　　人民币债券发行利率由中国人民银行核定。
　　七、其他事项
　　发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外。
　　人民币债券发行后，收回贷款和退出投资获得人民币收入用于偿付原境外调入资金需购汇汇出的，以及发行人汇出投资收益的，须到国家外汇管理局办理购汇汇出核准手续。
　　发行人因贷款无法及时收回或其他原因导致其无法按期偿还人民币债券本息时，可从中国境外调入外汇资金，并按有关规定开立外汇专用账户，外汇资金结汇须经国家外汇管理局核准。
　　国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文。
　　高顿网校温馨提醒
 
　　证券从业资格考试采用全国统考的形式，考生想要进入证券行业就必须要拿到证券资格，它可以入银行、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体以及政府经济部门的重要依据。考生想要顺利通过考试，就一定要多做试题练习。高顿网校开通了证券从业资格试题库，在这里考生可以通过多种试题练习加深知识点巩固知识点。手机用户请扫描下方二维码，轻松下载高顿题库APP。
iphone客户端
题库Iphone客户端		Android客户端
题库Android客户端

　　证券从业资格考试精彩推荐：

　　2015年证券从业资格证书考试时间汇总

　　2015年证券从业资格考试备考专题

　　2015年证券从业资格考试招生专题

　　2015年证券从业资格考试常见问题汇总

版权声明：本条内容自发布之日起，有效期为一个月。凡本网站注明“来源高顿教育”或“来源高顿网校”或“来源高顿”的所有作品，均为本网站合法拥有版权的作品，未经本网站授权，任何媒体、网站、个人不得转载、链接、转帖或以其他方式使用。 经本网站合法授权的，应在授权范围内使用，且使用时必须注明“来源高顿教育”或“来源高顿网校”或“来源高顿”，并不得对作品中出现的“高顿”字样进行删减、替换等。违反上述声明者，本网站将依法追究其法律责任。 本网站的部分资料转载自互联网，均尽力标明作者和出处。本网站转载的目的在于传递更多信息，并不意味着赞同其观点或证实其描述，本网站不对其真实性负责。 如您认为本网站刊载作品涉及版权等问题，请与本网站联系(邮箱fawu@gaodun.com，电话：021-31587497)，本网站核实确认后会尽快予以处理。
展开全文 咨询在线
严选名师 全流程服务
其他人还搜了 热门推荐

高顿教育 > 证券从业资格考试 > 保荐代表人

一键下载高顿教育App累计下载用户：2000万+