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四大之普华永道报告称银行资产质量出现下降

来源：高顿网校 2014-06-19

　　普华永道发布*7的中国银行业半年业绩报告显示，2012年上半年，中国十大上市银行实现净利润5132亿元，较去年同期增长17%，相较于去年同期34%的增速，十大上市银行的利润增速明显放慢。同时，银行资产质量出现下降，十大上市银行2012年上半年整体不良贷款率虽然较2011年底下降了0.02个百分点，但整体不良贷款余额比2011年底增加了53亿元。

　　普华永道报告中的十大银行包括工农中建交五大国有商业银行和招商、中信、浦发、兴业和民生五大股份制商业银行。

　　普华永道中国银行业和资本市场部主管合伙人梁国威表示，造成利润增速放慢的原因之一是今年上半年央行加快了金融改革的步伐，令中国银行业的盈利能力受到了前所未有的挑战。其中以央行的降息和扩大存贷款利率浮动空间对银行的影响最为显著。

　　“随着利率市场化的进一步推进，银行以低成本获得存款的时代已经一去不复返。日后要降低资金成本，银行的资产负债管理水平变得十分重要。”梁国威补充道。

　　报告显示，十大上市银行净利差面临压力，净利息收益率同样面临前所未有的挑战。十大上市银行2012年6月底的平均净利差2.65%，与去年同期持平，但与去年底和今年3月底比较有所缩窄；均净利息收益率2.75%，较去年同期和去年年底微升。

　　2012年上半年另一项影响银行盈利的改革措施为银监会对于银行业不规范经营的专项治理。十大上市银行截至2012年6月底的半年内共实现手续费及佣金净收入2234.5亿元，同比增长6%。十家银行的平均同比增速也大幅放慢，由2011年上半年的56%降至今年上半年的19%。手续费及佣金收入增速的急剧下降，导致今年上半年十大上市银行收入结构出现轻微变化。净利息收入占整体营业收入的比例有所上升，以手续费及佣金收入为主的非利息收入占比一定程度地下降。

　　梁国威认为，下半年银行业整体利润增速下滑应该是一个长期的趋势。普华永道中国金融服务业合伙人何淑贞表示，未来银行业高管需要集中考虑的问题是如何改进资产负债管理、如何降低成本、如何提升中间业务收入等方面。

　　在业务扩张的大环境下，十大银行业务及管理费总体达到3331.7亿元，同比增加14%。各家银行的员工成本占营业支出超过一半，介于54%至65%之间。

　　由于大部分银行的收入增速快于成本的上升，十大上市银行的成本收入比整体较去年同期仍有所下降。其中，民生、兴业、浦发、中信等股份制商业银行的成本收入比出现了较大幅度的下降，而农行、中行则略有上升。

　　“尽管银行业经营的外部环境不明朗因素增多，对于中国上市银行而言，却也蕴藏了机遇。”何淑贞说，“首先，今年以来的经济下行，*9次为银行业改革提供了经历完整周期的机会。其次，银行业改革至今，已经积累了较丰富的市场经验，初步完善了风险管理，形成了一个有竞争的环境来面对风险。最后，利率市场化改革不断推进，也为银行业创造了一个从传统走向创新和现代的经营模式，银行在继续开拓中间业务之余，资产负债表的管理水平也变得越来越重要。面对新形势上市银行只要管理好以上风险，针对变化中的趋势制定相应的对策，便能在新的竞争环境中占据有利的位置。”

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