晚风同学，你好，关于递延所得税怎么计算？ 我的回答如下
勤奋的同学你好~
本题是去年的三免三减半，03,04年分别计提差异800,400；05年没计提也没转回，06年转回400，税率为12.5%，07年转回800，税率为25%；03年递延资产=400*12.5%+400*25%=150,04年=150+400*25%=250,05年还是250；06年250-400*12.5%=200；07年200-800*25%=0；
希望以上解答能帮助到同学，继续加油~早日拿下CPA
以上是关于税,递延所得税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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企业缴纳的增值税可以在缴纳企业所得税时税前扣除吗？
S老师
老师已回答
勤奋的同学，你好！ 缴纳的增值税不可以在企业所得税税前扣除哈。欢迎有问题随时交流～
2021-06-23 21:47:27
阅读1308
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