客同学

20没有取得会计凭证本身不得扣除+20,接下来的还是常规操作是吧?

这边可以理解为,20没有取得凭证本身不得扣除+20 接下来的还是常规操作是吧,不考虑这个不得扣除的20?

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来自 客同学 的提问 2021-09-08 20:28:14 阅读366

客同学:

勤奋的同学,你好:

会议支出20万元尚未取得发票,税法口径:税前不得扣除,所以需要调增20万元~

未取得发票的20万元需要考虑哈,纳税调增20万元~

祝学习愉快(^▽^)

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其他回答
温同学
老师 计提所得税时 是按扣除不可抵扣的凭证后计提还是不用扣除不可抵扣凭证来计提?
税老师
季度预交的时候,就按利润总额乘以所得税税率计提
温同学
那我家没有发票的东西太多了 到时候一次交所得税要交好多 汇算清缴时
税老师
可以多计提些吗? 到时一次交好多老板肯定不愿意
温同学
那你要做好备查登记的,你只要所得税汇算清缴前取得了发票,就可以税前扣除的
税老师
取得不了就是没有发票
温同学
那你可以在所得税汇算清缴的时候,一次性纳税调增
花同学
不让税前扣除的成本 税后扣除还用交税吗? 比如收入100 股息20 所得税率40% 收益=100*75%-20对吗? 这个式子说明股息税后扣除了 不用交所得税了对吗? 股息交税 不是应该交20*40%吗?可是计算直接减去了20
S老师
股息不交税,同学。股息是免税 的
花同学
扣税的标准是啥
S老师
意思是股息和所得税率没有关系吗 像租金 也是免税的嘛
花同学
企业所得税中,居民个来间的投资分配的股息红利是免所得税的。 租金不是免税 ,是企业间支付的租金不得税前扣除。
S老师
股息不让税前扣除 是从已交过税的净利润中扣除 这就是说明它是税后扣除也就是免税的吗?
花同学
你是在计税应纳税所得额,交税后的利润才去分红,股息自然不能扣除啊
S老师
发放股利不用交税 交的债券利息费用需要交税 假如发20的股利 交30的利息费用 所得税率40% 可以少交税30*40%=12 这个意思吗
花同学
是的。同学。这部分可以不用交
J同学
预估成本问题,如果20年预估了一部分成本,20年底没有取得发票,发票是21年,汇算清缴期间取得的,请问取得的发票可以作为20年的成本吗?
徐老师
同学,你好,汇算清缴期间取得的可以作为20年的成本
J同学
老师,汇算清缴期间补过来的发票是放在20年的记账凭证中,还是放在21年的记账凭证中啊?
徐老师
同学, 你好,建议汇算清缴期间补过来的发票直接放21年
J同学
放21年还用在21的记账中入账吗?
徐老师
同学, 你好,放到21年的记账中入账
A同学
劳务报酬要扣除20%的费用作为收入计算个税。想问下,扣除的20%是不会发给个人的吗
张老师
这个是按扣个税之后去发,假设5000含税的,那这个个税是5000/(1%2B1%)*(1-20%)*20% ,你发出报酬是5000-5000/(1%2B1%)*(1-20%)*20%
A同学
扣除20%的费用 这个只是算个税的基数,不是个税,你这个是收入-个税之后发给对方,
cpa
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