嘉同学
综合题61-4中实际收到的不是包含在子公司应纳税所得额中吗？
综合题61-4中实际收到的1900万不应该包含在2800万的子公司应纳税所得额中吗？为什么是（4000+2800）*25%而不是（4000-1900+2800）*25%呢
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来自 嘉同学 的提问
2021-10-26 11:31:57 阅读302
嘉慧Crystal同学，你好，关于综合题61-4中实际收到的不是包含在子公司应纳税所得额中吗？ 我的回答如下
认真努力勤奋刻苦的童鞋，你好~~
嗯嗯，同学的理解是正确的哈，这里应该是要减除1900的哈，同学列的式子是正确的~~
希望老师的解答能帮助同学理解~学习很辛苦，要照顾好自己哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
以上是关于额,应纳税所得额相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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其他回答
之同学
老师，应纳税所得额中不包含合并报表中的调整吗
任老师
我的所得税是法人所得税制度，合并报表是会计核算主体，不是所得税的征税对象。
之同学
就是资料四的递延所得税负债
任老师
特殊性税务处理 没有暂时性差异
之同学
账面价值跟公允价值产生的递延所得税负债呀老师
任老师
合并报表产生的暂时性差异 不能带到应纳税所得额中的。
之同学
合并报表中不管是抵扣还是调整，都不能带到应纳税所得额中吗
任老师
是的 应纳税所得额是所得税法律概念，不要和会计混淆
马同学
在综合申报中个人所得税中课税数量，计税金额，实际缴税额应该怎么填？急~
敖老师
计税金额＝21002+35002
实际缴税＝（2100-社保-2000）应该不用交个税
＝（3500-社保-2000）2适应税率-扣除数2
实际缴税＝（2100-社保-2000）应该不用交个税
＝（3500-社保-2000）2适应税率-扣除数2
不同学
61题的应纳税所得额怎么计算
N老师
应纳税 所得额？
你这就是一个出售 债权，你是指出售债券要交所得税的利润？
不同学
题目错了
N老师
是这个，发错了刚刚
不同学
只需要把题目发过来就可以，重新拍一下吧 ，这个放大了看不太清楚
N老师
就只有题目了
不同学
200-100-20➕50-60➕(39.5-230×15%)-40➕(5.5-230×0.5%)➕30-5-12-20
你看一下，计算一下结果
N老师
答案是这个，看不懂55哪里来的
不同学
你这里是用间接法计算的，先计算会计利润，占用会计利润进行调整。这里的这个55是减去的这个销售费用。销售费用总共发生了60，但是在这个税法口径可以扣除的只有55。差额5是230×15%-39.5
李同学
2019年4月，中国公民李某在某杂志发表专业文章一篇，取得稿酬3500元。根据个人所得税法律制度的规定，有关在计算李某2019年综合所得的应纳税所得额时，该项收入应确认的收入额下列计算列式正确的是（）请问记入综合所得的应纳税所得额和预扣预缴的计算不一样吗？
熊老师
是的，综合所得的收入额是乘以1-20%
预扣预缴是区分是否大于4000的，大于4000为1-20%，小于4000减800
李同学
个人所得税中差额征税和合并到综合所得计算，是一样的吗？
姜老师
你好个税差额征税是什么意思
李同学
图二就是5000减去3000的差额，图三是并入综合所得，
姜老师
这个不叫差额征税，这个是5000为法定专项扣除
李同学
好的，谢谢老师！
姜老师
不客气祝你学习愉快！
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在建工程中领用物资或存货或外购产品，应将什么金额计入在建工程成本？
老师
老师已回答
认真努力的同学你好：是按照物资或者产品的账面价值计入在建工程中的。希望以上的解答可以帮助到你，祝学习顺利，逢考必胜！
2021-06-23 22:25:47
阅读2072
会计中，利润类科目是否有余额？
老师
老师已回答
勤奋的同学，你好。这个问题和刚才那个一样，刚才那个题目老师给你回答了，你可以先看一下，如果还有疑问，可以继续提出的哦。祝你学习愉快！
2021-06-23 21:50:53
阅读681
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