周同学

税务机关开具三张劳务费发票,发票金额分别是10000元、18000元、8000元?

2020年度中国公民赵某(一名女儿,16周岁,在上学附加扣除由赵某承担)(赵某父母年龄分别68岁、65岁,赵某为其父母的独生子女)有如下所得:(1)每月工资12000元,已按照所在省规定的办法和比例扣除了住房公积金和各项社会保险费7200元(2)赵某外出讲课三次,取得劳务报酬36000元,到税务机关开具三张劳务费发票,发票金额分别是10000元、18000元、8000元。 老师这三个选择题怎么做?

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来自 周同学 的提问 2022-01-03 20:13:17 阅读515

周同学:

同学你好,

 

58题:全年应代扣代缴的个人所得税为:(12000*12-60000-7200-1000*12-2000*12)*10%-2520=40800*10%-2520=1560元;选择B选项

59题:劳务报酬代扣代缴:10000*(1-20%)*20%+18000*(1-20%)*20%+8000*(1-20%)*20%=1600+2880+1280=5760元;选择C选项

60题:全年应缴纳个人所得税额=(12000*12-60000-7200-1000*12-2000*12+36000*(1-20%))*10%-2520=69600*10%-2520=4440元

应退税额=1560+5760-4440=2880元;选择C选项

 

希望以上解答能帮助到你,继续加油~祝同学逢考必过!

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其他回答
璐同学
个人劳务费10000元开劳务费发票要交多少税
刘老师
1、营业税、城建税、教育费附加、堤围维护费合计:100005.63%=563元;
2、印花税:100000.03%=3元;
3、个人所得税:100002%=200元;
以上合计:766元。不排除各地税率变动。
B同学
问你一个问题吗我司开具一张劳务*服务费发票金额为10000元给B公司,后期B公司开具一张10000成品发票给我司,这样的账务如何处理?
易老师
你好,我司开具一张劳务*服务费发票金额为10000元给B公司 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额) 后期B公司开具一张10000成品发票给我司 借:库存商品,贷:银行存款等科目
小同学
发票票折,就是假定发票是10000元,票折5%,就是开票是发票的正数金额是10000元,在票面上第二行开具“折扣”500元,最后发票的金额是9500元(10000-500)
富老师
是的,你的理解正确,其实也可以直接开9500
cpa
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