c同学
19年调整这个会计分录应该怎么做?
老师好，发现以前会计做错了账，导致进项税额和申报表不一致，18年4月将专用发票做了认证抵扣，申报表已经体现了该税额，做账的时候是这样做的 借：主营业务成本-保尔得水库爆破成本-检测费3600 借：主营业务成本-保尔得水库工程成本-爆破费133233.28 贷：银行存款136833.28 我现在在19年调整这个分录应该怎么做?检测费金额3495.15 税额 104.85 爆破成本 金额120029.98 税额 检测费13203.3
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来自 c同学 的提问
2019-06-17 13:31:30 阅读331
celia同学，你好，关于19年调整这个会计分录应该怎么做? 我的回答如下
我现在由于没有原始凭证，也没看到你之前怎么做的账务处理，建议你把之前那笔账反向重回，再把进项税额转出进成本，今年重新做一笔，涉及到损益类科目的用以前年度损益调整。
以上是关于分录,会计分录相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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