金同学
将位于异地的一栋库房对外转让，取得含税转让收入560万元吗？
老师，有个问题想咨询一下:将位于异地的一栋库房对外转让，(该库房于2016年6月开始建造，十月建成使用)，取得含税转让收入560万元。 我看参考答案是560/(1+5％)*5% 为什么括号里面用的是5％而不是10%
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来自 金同学 的提问
2019-10-17 22:14:35 阅读427
金山同学，你好，关于将位于异地的一栋库房对外转让，取得含税转让收入560万元吗？ 我的回答如下
亲爱的准税务师学员您好，有具体题目吗？是不是简易征收？ ，祝您税务师考试及学习顺利，生活愉快~！！
以上是关于税,含税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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其他回答
你同学
将闲置的一处仓库对外转让，取得转让收入330万元（含税）.已知该仓库原值为1200万元，已提折旧900万元，已提减值准备100万元，出租及出售不动产增值税率9%。
王老师
你好，你要求的是什么问题，
你同学
将闲置的一处仓库对外转让，取得转让收入330万元（含税）.已知该仓库原值为1200万元，已提折旧900万元，已提减值准备100万元，出租及出售不动产增值税率9%。分录
王老师
借固定资产清理200，累计折旧900，固定资产减值准备100，贷固定资产1200，借银行存款330，贷固定资产清理，应交税费－－应交增值税330/（1+13%）*13%，最后，借资产处置损益，贷固定资产清理，
我同学
将闲置的一处仓库对外转让，取得转让收入330万元（含税）.已知该仓库原值为1200万元，已提折旧900万元，已提减值准备100万元，出租及出售不动产增值税率10%。帮解分录万分感谢
F老师
借：固定资产清理 200
累计折旧 900
固定资产减值准备100
贷：固定资产 1200
2、借：银行存款 330
贷：固定资产清理 300
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 30
4、
借：固定资产清理 100
贷：资产处置损益100
N同学
将仓库对外转让取得收入为133（含税），增值税税率为11%，仓库原值为1200元，已提折旧900元，已提减值准备100万元，为什么营业外收入是100元呢？
徐老师
借；累计折旧 900 减值准备 100 固定资产清理 200 贷；固定资产 1200
借；银行存款 133 贷；固定资产清理 133/1.11 应交税费133/1.11 *11%
然后把固定资产清理科目的余额转入营业外收支
瞳同学
某非居民企业（在中国境内未设立机构场所）转让其位于中国境内的一栋房产，取得转让收入500万元，已知该房产净值为320万元，则该房产的受让企业应扣缴该非居民企业企业所得税( )万元。
老师
正确答案c 解析：对非居民企业取得的财产转让所得，以收入全额减除财产净值后的余额作为应纳税所得额。在中国境内未设立机构场所的非居民企业，取得来源于中国境内的所得，按10%的实际征收率缴纳企业所得税。该房产的受让企业应扣缴该非居民企业企业所得税=（500-320）吆%=18（万元）。
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