施同学

其它资料里面不是说所有相关票据均比对认证吗?

老师为什么资料5 不能抵扣进项,其它资料里面不是说所有相关票据均比对认证吗?还有第10问为什么不把送职工部分转回?外购送员工不属于视同销售,不是要转回进项吗?

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来自 施同学 的提问 2020-09-10 08:56:19 阅读402

施爷同学,你好,关于其它资料里面不是说所有相关票据均比对认证吗? 我的回答如下

勤奋的同学,你好

首先取得题干先说明取得了扣缴凭证,扣缴凭证也是需要税务机关去认可的,所以会先说明取得了符合规定的凭证,才可以抵扣


有问题继续追问哦~

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施同学:

那外购物品送员工呢?为什么不做进项税转回

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施爷同学,你好,关于其它资料里面不是说所有相关票据均比对认证吗? 我的回答如下

进项税额转出,首先是抵扣过进项,后面用途变了不能抵扣才会有转出;
但是这里直接知道我用于集体福利,直接不能抵扣就可以


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施同学:

老师,我在计算前面的问题的时候就几分钟,到了后面计算当期进项 当期进项 计算应纳税,之类这种问题就会花很长时间,然后到目前即使做了三四遍的做到这种小问也依旧算不对。这样我要不要战略性放弃这个小问。太耗时间,关键一次没有对过

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施爷同学,你好,关于其它资料里面不是说所有相关票据均比对认证吗? 我的回答如下

如果时间确实紧张的话可以先不看这个小问,因为税法计算时间一般都比较紧张,所以先把独立的小问做对就很好了

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