2014资金管理信息系统重在“管”与“控＂

　　资产管理系统是以实物管理为特点，以计算机为操作平台，以“快捷”、“精准”和功能全面为优势的管理类系统。
　　当前，集团资金管理系统主要包括现金流管理、资金计划管理、资金池管理、融资管理、投资管理、风险管理和综合报表查询管理等功能模块。
　　建设资金管理系统的主要目标是通过各单位资金活动的记录，将集团资金业务模式和管理理念融入现代信息系统工具之中，达到维护资金安全、控制资金风险、防范财务危机，进而提高资金效益的目的。结合所在企业的实际情况，笔者认为，建立资金管理系统应注意两大主要特色。
　　从“二算合一”到“三算合一”
　　“三算合一”，即在企业财务信息化体系中，通过搭建会计核算、资金管理和预算管理3个子系统之间数据共享、功能互补的集成方案，实现对集团经营业务的事前(预算)、事中(资金结算)和事后(核算)3个层面相关数据有效整合、循环联动和共同控制的财务管控模式。目前国内外尚没有一家厂商能独立提供符合不同类型企业集团需求、现成、可靠的集成软件产品。
　　该集团作为国内最早提出“三算合一”思想的大型企业集团之一，已实现由两家不同厂商提供资金管理系统和财务核算系统间的多种对接方式和全面对接内容，包括资金系统内出纳子系统生成的收付款单经过接口全自动生成财务核算凭证、资金系统对财务核算系统各合并报表数据的自动采集、资金系统的出纳模块与核算系统的总账模块进行集成结账等功能，达到财务核算系统和资金管理系统之间“二算合一”。
　　资金系统与核算系统“二算合一”的核心和难点，是资金系统如何将凭证信息自动发送到核算系统内部生成记账凭证。两个系统统一整合后已能发挥1+1>2的效果：将以“事后”核算为目标的核算系统，扩展为以“事中”控制为特点的综合财务管控系统，并通过对相关支付业务、转账业务与核算内容的自动比较和反馈，及时发现漏洞与纠错，藉此进一步提升集团管控能力、提高集团管理效率。
　　名人名言：做决定之前仔细考虑，一旦作了决定就要勇往直前、坚持到底。

 
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