■项目背景
 
　　做好货币资金保值增值，需要高度重视“以钱生钱”,确保行业资金“不缩水”、提高货币资金回报率。
 
　　2013年，安徽省局（公司）系统平均货币资金利息净收益率为3.41%.蚌埠市烟草专卖局（公司）账户管家QC小组以此为标准进行对比，发现净收益率明显低于全省系统平均水平。
 
　　为解决这一难题，2014年4月，QC小组围绕“提升货币资金利息净收益率”开展课题研究。
 
　　■原因查找
 
　　小组成员对影响货币资金利息净收益率的因素进行调查，发现企业利息主要来源为：内部存款利息、定期存款利息、活期存款利息。其中，内部存款利息占比达89.61%,远超定期存款利息和活期存款利息，为*5影响因素。
 
　　小组运用“散布图”对内部存款利息和积数的关系进行了调查，得出两者为强正相关关系，又对内部存款积数的影响项目进行了统计，绘制“排列图”,发现“省内卷烟购进支出过早”“省外卷烟购进支出过早”为主要症结。
 
　　围绕找出的症结，小组成员运用头脑风暴法，查找出了10个末端因素，最终确认3个要因：未建立资金使用考核制度、资金申请日早于托收单到期日、月末卷烟库存金额大。
 
　　■解决方法
 
　　针对“未建立资金使用考核制度”的问题，小组采用“统计资金划拨项目”和“制定下发考核制度”来解决。措施实施后，经办人员对考核制度的知晓度达100%,资金管理责任心明显增强。
 
　　针对“资金申请日早于托收单到期日”的问题，小组采用“梳理省外卷烟货款支付审批流程”和“建立省外卷烟货款下拨申请制度”来解决。措施实施后，省外卷烟货款支付均按照工作流程执行，未出现闲置资金的情况，且支出账户余额降幅达27%.
 
　　针对“月末卷烟库存金额大”的问题，通过“梳理省内卷烟货款支付流程要素”和“制定月末省内卷烟购进制度”来解决。措施实施后，平均月末卷烟库存金额降幅达10.48%,实现了阶段目标。
 
　　■项目成效
 
　　通过对策实施，蚌埠市局（公司）货币资金利息净收益率达3.56%,超过了预期目标值，取得显着的经济效益。据测算，在为期3个月的问题解决程度检查期内，经济效益达16.08万元，推算到全年约为64.32万元。
 
　　行业存量资金庞大，特别是活期存款沉淀较多，此项目成果若能推广应用，将为行业“精益管理做除法”贡献显着的资金收益。
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