会计从业考试《会计电算化》高频考点:账务处理模块初始化工作
来源:
dongao
2016-08-17
账务处理模块初始化工作
(一)设置控制参数
在账务处理模块中,常见的参数设置包括:凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出纳签字、是否对资金及往来科目实行赤字提示、是否允许删除业务系统凭证等。
(二)录入会计科目初始数据
1.期初余额
(1)只需要对末级科目录入期初余额,系统会根据下级会计科目自动汇总生成上级会计科目的期初余额。
(2)科目设置数量核算:输入相应的数量和单价;
科目设置了外币核算:先录入本币余额,再录入外币余额;
科目设置了辅助核算:从辅助账录入期初明细数据,系统会自动汇总并生成会计科目的期初余额。
(3)期初余额录入完毕后,用户应该进行试算平衡,试算报告提示有误,仍可以输入记账凭证,但是不能记账。
2.本年累计发生额
(1)年初建账:录入期初余额;
(2)年中建账:录入启用月份的月初余额和截止上月份的累计发生额,系统自动计算出本会计年度各会计科目的年初余额。
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