第二节账务处理模块基本操作
 
　　主要内容
 
　　系统初始化
 
　　系统初始化是指将通用会计软件转变成专用会计软件，并将手工会计业务数据移植到计算机中的一系列准备工作，这是使用财务软件的基础。系统初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化工作的效果。
 
　　系统管理
 
　　1.功能
 
　　（1）账套管理
 
　　账套指的是一组相互关联的数据。
 
　　系统最多可以建立999套账。
 
　　账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
 
　　（2）年度账管理
 
　　每个账套中可以存放不同年度的会计数据。
 
　　举例：ABC账套
 
　　2005年年度账、2006年年度账、2007年年度账
 
　　年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。
 
　　（3）操作员及其权限管理
 
　　设置操作员
 
　　操作员权限分配
 
　　系统管理的操作流程：
 
　　启动和注册系统管理→设置操作员→建立账套→设置操作员权限2.启动和注册系统管理
 
　　注册系统管理的两种身份。系统管理员（Admin）和账套主管。
 
　　系统管理员（Admin）和账套主管的区别：
 
　　系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入后，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。
 
　　账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账进行管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员权限的设置等。
 
　　【例】
 
　　admin
 
　　ABC公司账套马方
 
　　XYZ公司账套赵会
 
　　【例】以系统管理员的身份启动和注册系统管理。
 
　　3.设置操作员
 
　　设置操作员功能主要可以完成增加、修改和删除操作员的操作。
 
　　【例】增加操作员。
 
　　编号：11姓名：刘伟口令：1
 
　　编号：22姓名：王宁口令：2
 
　　提示：
 
　　（1）操作员编号必须唯一。
 
　　（2）操作员一旦被引用，便不能被修改和删除。
 
　　4.建立账套
 
　　建立账套只能由系统管理员进行。
 
　　（1）设置账套信息：
 
　　账套号：账套号为3位，账套号唯一，且必须输入。
 
　　账套名称：必须输入。
 
　　账套路径：系统有默认路径，也可以修改。但一般建议使用系统的默认路径。
 
　　启用会计期：启用会计期应在第一次初始设置时确定，一般情况下，软件默认为计算机系统的时间，请注意调整正确，设定后将不能更改。
 
　　会计期间：默认为日历时间。有些单位可以根据单位实际情况自行设定，例如某单位在每月25日结账，26日到月底发生的经济业务作为下月的业务记入下月的账簿中。
 
　　（2）设置单位信息
 
　　（3）确定核算类型
 
　　本位币代码：“人民币”的代码为RMB.
 
　　本位币名称：用户必须输入。
 
　　账套主管：用户必须选择输入。
 
　　企业类型：用户必须选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务，如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。
 
　　行业性质：用户必须选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。“2007年新会计准则科目”是财政部2006年底推出的最新会计科目，一级科目编码为4位。
 
　　是否按行业预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该项。
 
　　（4）确定分类信息
 
　　如果用户的存货、客户、供应商相对较少，可不对它们进行分类核算。如果用户的存货、客户、供应商相对较多，通常对它们进行分类核算。如果目前无法确定，则可以待启动购销存系统时再进行设置。若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案。
 
　　（5）确定编码方案
 
　　为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，软件将对会计科目、企业内的部门等进行编码。
 
　　编码规则级次和级长两部分构成。
 
　　举例：科目编码规则4-2-2-2-2
 
　　科目编码共分五级
 
　　一级：4位财政部规定
 
　　二～五级：2位企业自定
 
　　例：银行存款1002
 
　　-工行存款01100201
 
　　-中行存款02100202
 
　　（6）设置数据精度
 
　　数据精度指定义数据的小数位数。如果在总账系统中需要进行数量核算，可以根据对数量、单价等核算精度的不同要求，定义数量核算的数量小数位数和单价小数位数。
 
　　（7）系统启用
 
　　在建立账套时，可选择启用的子系统。也可在账套建立完成以后，以账套主管的身份进入系统管理，再根据需要启用相应的子系统。
 


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