更多服务

特色服务

找学习资源

查报考信息

看备考资讯

备考工具箱

报考指南

报考查询

报名模拟

交流群

考试日历

资料中心

预约提醒

证件照

免费题库

全部

2022年中级经济师《金融》高频考点（第四章）

来源：高顿教育 2023-04-11 16:07

　　中级经济师考试，不同科目都是有重点考试内容的，考生们备考过程中了解各个的高频考点，学习备考才会事半功倍，这里高顿经济师小编整理了2022年中级经济师《金融》高频考点（第四章），一起来学习一下吧！

　　知识点：商业银行理财产品的分类与管理

　　1.理财产品的类型

　　（1）根据募集方式的不同，理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：

　　①具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；

　　②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织。

　　（2）根据投资性质的不同，理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。

　　①固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。

　　②权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%。

　　③商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%。

　　④混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。

　　（3）根据运作方式的不同，商业银行理财产品可分为封闭式理财产品和开放式理财产品。

　　封闭式理财产品：是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间内，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。

　　开放式理财产品：是指自产品成立日至终止日期间内，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定，在开放日和相应场所进行认购或者赎回的理财产品。

　　2.理财产品的管理

　　（1）销售管理，重点掌握以下两点：

　　①商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。

　　②商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。

　　（2）投资运作管理：

　　①商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行监督管理机构认可的其他资产。

　　②商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。

　　③商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资在于不良资产、不良资产支持证券。

　　④商业银行不得发行分级理财产品。

　　知识点：商业银行资产负债管理的基本原理与内容

　　（一）资产负债管理的基本原理

　　1.规模对称原理；

　　2.结构对称原理

　　3.速度对称原理（偿还期对称原理）

　　平均流动率＝资产平均到期日／负债平均到期日

　　平均流动率＞1，资产运用过度；平均流动率＜1，表示资产运用不足。

　　4.目标互补原理

　　5.利率管理原理

　　（1）差额管理。就是固定利率负债大于固定利率资产的差额，与变动利率负债小于变动利率资产的差额相适应，从而不断保持银行安全性、流动性和盈利性的均衡。

　　（2）利率灵敏性资产与负债管理。商业银行根据对市场利率变动的预测，对灵敏性资产和负债进行调整，以取得较多的盈利。

　　6.比例管理原理

　　比例指标一般分为三类：安全性指标、流动性指标、盈利性指标。根据指标及指标体系，对资产和负债实行综合管理和分类控制。

　　（二）资产负债管理的内容

　　1.资产管理：贷款管理、债券投资管理、现金资产管理

　　（1）贷款管理内容：贷款风险管理；贷款利率管理；贷款期限结构管理；信用贷款与抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制。

　　（2）我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

　　（3）我国商业银行的现金资产主要包括：一是库存现金；二是存放中央银行款项，即存款准备金（包括法定存款准备金和超额准备金）；三是存放同业及其他金融机构款项。

　　2.负债管理：存款管理和借入款管理

　　（1）存款管理主要内容：一是对吸收存款方式的管理；二是对存款利率的管理；三是对存款保险的管理。

　　（2）借入款管理：短期借款：同业拆借、证券回购和向中央银行借款等；长期借款：发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。

　　知识点：利润管理

　　1.利润总额的构成

　　利润总额＝营业利润＋营业外收支净额

　　营业利润＝营业收入－营业支出

　　营业外收支净额＝营业外收入－营业外支出

　　（1）营业外收入内容，包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。

　　（2）营业外支出内容，包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非正常损失、公益救济性捐赠等。

　　2.按照税后净利润的10％提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取。法定盈余公积金可弥补亏损和转增资本金，弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25％。

经济师全新备考资料下载> >

相关阅读推荐

2023年中级经济师考试报名有哪些流程？

2023年中级经济师考试成绩查询流程

中级经济师考试时长？一共几道题？

中级经济师专业选什么比较简单？

　　以上就是【2022年中级经济师《金融》高频考点（第四章）】的全部内容。想知道自己是否适合学习经济师？赶快来测一测！同时，欢迎大家前往高顿教育官网经济师频道，学习更多精品课程，练习更多重点试题，了解更多最新政策！

版权声明：本条内容自发布之日起，有效期为一个月。凡本网站注明“来源高顿教育”或“来源高顿网校”或“来源高顿”的所有作品，均为本网站合法拥有版权的作品，未经本网站授权，任何媒体、网站、个人不得转载、链接、转帖或以其他方式使用。经本网站合法授权的，应在授权范围内使用，且使用时必须注明“来源高顿教育”或“来源高顿网校”或“来源高顿”，并不得对作品中出现的“高顿”字样进行删减、替换等。违反上述声明者，本网站将依法追究其法律责任。本网站的部分资料转载自互联网，均尽力标明作者和出处。本网站转载的目的在于传递更多信息，并不意味着赞同其观点或证实其描述，本网站不对其真实性负责。如您认为本网站刊载作品涉及版权等问题，请与本网站联系(邮箱fawu@gaodun.com，电话：021-31587497)，本网站核实确认后会尽快予以处理。

展开全文咨询在线