2011年3月证券从业资格考试真题及答案解析（2）

　　11.在上市公司的税后利润中，其分配顺序是(　　)。

　　A.公积金和公益金、优先股股息、普通股股息、盈余公积金

　　B.公积金和公益金、优先股股息、盈余公积金、普通股股息

　　C.盈余公积金、公益金、任意公积金、优先股股息、普通股股息

　　D.公积金和公益金、普通股股息、优先股股息、盈余公积金来源

　　12.履约担保的标的证券数量等于(　　)

　　A.权证上市数量×行权比例×担保系数

　　B.证上市数量+行权比例+担保系数

　　C.权证上市数量-行权比例-担保系数

　　D.权证上市数量÷行权比例÷担保系数

　　13.保险公司次级债的期限为(　　)。

　　A.2年以上

　　B.3年以上

　　C.5年以上(含5年)

　　D.10年以上(含10年)

　　14.按(　　)划分，结构化金融衍生产品分为利率联结型产品、股权联结型产品(其收益与单只股票，股票组合或股票价格指数相联系)、汇率联结型产品、商品联结型产品。

　　A.联结的金融基础产品

　　B.收益保障性

　　C.发行方式

　　D.价格决定方式

　　15.双重交易机制是(　　)的重要特征。

　　A.存托凭证

　　B.证券交易所交易基金

　　C.认股权证

　　D.备兑凭证

　　16.债券是实际运用的(　　)证书。

　　A.虚拟资本

　　B.真实资本

　　C.要式证书

　　D.证权证书

　　17.一般情况下，下列关于基金管理费的说法，不正确的是(　　)。

　　A.基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用

　　B.基金规模越大，基金管理费率越高

　　C.基金风险程度越高，基金管理费率越高来源：考试大

　　D.我国债券基金的管理费率一般低于股票基金

　　18.债券发行注册制的核心是(　　)。

　　A.质量控制原则

　　B.数量控制原则

　　C.实质管理原则

　　D.公开原则

　　19.公开披露的基金信息不包括(　　)。

　　A.基金招募说明书、基金合同、基金托管协议

　　B.基金份额申购、赎回价格

　　C.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　　D.基金管理人的资产

　　20.公司型基金通过(　　)选举董事。

　　A.董事长

　　B.公司员工

　　C.股东大会

　　D.证监会

　　答案及解析

　　11.【答案详解】C。在上市公司的税后利润中，其分配顺序如下：(1)弥补以前年度的亏损;(2)提取法定盈余公积金;(3)提取公益金;(4)提取任意公积金;(5)支付优先股股息;(6)支付普通股股息。

　　12.【答案详解】A。履约担保品数量计算公式：对于证券给付结算方式的认购权证，申请保管的履约担保标的证券数量一权证上市数量×行权比例×担保系数(担保系数由发行人、深交所和公司三方协商，确定后由深交所发布)。

　　13.【答案详解】C。保险公司次级债是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。

　　14.【答案详解】A。按联结的金融基础产品划分，结构化金融衍生产品分为利率联结型产品股权联结型产品(其收益与单只股票，股票组合或股票价格指数相联系)、汇率联结型产品、商品联结型产品。

　　15.【答案详解】B。双重交易机制是证券交易所交易基金的重要特征。

　　16.【答案详解】B。债券是一种虚拟资本。因为债券的本质是证明债权债务关系的证书，在债权债务关系建立时所投入的资金已被债务人占用，因此，债券是实际运用的真实资本的证书。

　　17.【答案详解】B。管理费率的高低与基金规模有关，一般而言，基金规模越大，基金管理费率越低。但同时基金管理费率与基金类别及不同国家或地区也有关系。一般而言，基金风险程度越高，其基金管理费率越高，其中费率最高的基金为证券衍生工具基金。

　　18.【答案详解】D。债券发行制度有核准制度和注册制度两种。前者的核心是实质管理原则，后者的核心是公开原则。

　　19.【答案详解】D。(1)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议;(2)基金募集情况;(3)基金份额上市交易公告书;(4)基金资产净值、基金份额净值;(5)基金份额申购、赎回价格;(6)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告;(7)临时报告;(8)基金份额持有人大会决议;(9)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动;(10)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;(11)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。

　　20.【答案详解】C。公司型基金本身就是一个公司，它是依照公司法的规定组建的，以营利为目的，主要投资于有价证券的投资机构。公司型基金通过发行股份来筹集资金，投资者购买公司股份而成为公司股东，再由股东大会选举出董事、监事，然后由董事会委托专门的投资管理机构进行公司资金的投资运作。