证券从业资格考试证券投资基金知识辅导(7)

　　*9节 基金管理人概述
　　一、基金管理人在基金运作中的应用
　　根据规定，担任基金管理人的只能是依法设立的基金管理公司。
　　基金管理人的具体职责，共12条(要重点掌握)
　　在整个基金的运作中，基金管理人实际上处于中心地位，起着核心的作用。
　　二、基金管理公司的主要活动
　　(一)基金募集与销售业务
　　(二)投资管理业务
　　(三)基金运营业务
　　(四)受托资产管理业务
　　(五)投资咨询服务业务。
　　目前，全国社会保障基金和企业年金作为特定性质的资产已可以委托符合要求的基金管理公司进行资产管理。
　　三、基金管理公司的市场准入
　　我国对基金管理公司实行严格的市场准入管理。
　　基金管理公司应具备的条件(特别重点)，请同学们逐条学习，特别是有数量要求的，应记忆)
　　四、基金管理公司的业务特点(一般掌握)　　第二节 基金管理公司治理结构
　　一、基金管理公司治理结构的基本要求
　　1、公司的治理结构能够使股东会、董事会、监事会和经理层之间的职责明确，既相互协助、又互相制衡;各自按有关法规、公司章程和基金合同的规定分别行使职权。
　　2、 实行独立董事制度，并保证独立董事充分发挥作用。
　　3、 独立完善的内部监督和控制机制。
　　二、我国对基金管理公司治理结构的主要规定
　　(一) 总体要求
　　建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。
　　(二) 基金管理公司治理方面的基本原则
　　1、基金份额持有人利益优先原则。
　　2、公司独立运作原则
　　3、强化制衡机制原则
　　4、维护公司的统一性和完整性原则
　　5、股东诚信与合作原则
　　6、公平对待原则
　　7、业务与信息隔离原则
　　8、经营运作公开、透明原则
　　9、长效激励约束原则
　　10、人员敬业原则
　　(三) 独立董事制度
　　基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。
　　需要2/3以上独立董事通过的事项(共4条)
　　(四) 督察长制度
　　1、按照相关规定应当建立健全督察长制度。
　　2、督察长是高级管理人员
　　3、督察长由总经理提名，董事会任命，并经全体独立董事同意。
　　4、督察长业务职责应当涵盖基金公司运作的所有业务环节。
　　5、公司应当保证督察长工作的独立性。　　第三节 基金管理公司组织架构
　　有效的组织构架是实现有效管理的基础。
　　一、专业委员会
　　(一)投资决策委员会
　　投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的*6决策机构，是非常设的议事机构。投资决策委员会对基金经理授权，决定基金经理的任免。
　　(二)风险控制委员会
　　也是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。
　　二、投资管理部门
　　(一)投资部
　　(二)研究部
　　(三)交易部
　　三、风险管理部门
　　(一)监察稽核部
　　(二)风险管理部
　　四、市场营销部门
　　(一)市场部
　　(二)机构理财部
　　五、基金运营部门(包括基金清算和基金会计两部门)
　　六、后台支持部门
　　(一)行政管理部
　　(二)信息技术部
　　(三)财务部　　第二节 基金管理公司治理结构
　　一、基金管理公司治理结构的基本要求
　　1、公司的治理结构能够使股东会、董事会、监事会和经理层之间的职责明确，既相互协助、又互相制衡;各自按有关法规、公司章程和基金合同的规定分别行使职权。
　　2、 实行独立董事制度，并保证独立董事充分发挥作用。
　　3、 独立完善的内部监督和控制机制。
　　二、我国对基金管理公司治理结构的主要规定
　　(一) 总体要求
　　建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。
　　(二) 基金管理公司治理方面的基本原则
　　1、基金份额持有人利益优先原则。
　　2、公司独立运作原则
　　3、强化制衡机制原则
　　4、维护公司的统一性和完整性原则
　　5、股东诚信与合作原则
　　6、公平对待原则
　　7、业务与信息隔离原则
　　8、经营运作公开、透明原则
　　9、长效激励约束原则
　　10、人员敬业原则
　　(三) 独立董事制度
　　基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。
　　需要2/3以上独立董事通过的事项(共4条)
　　(四) 督察长制度
　　1、按照相关规定应当建立健全督察长制度。
　　2、督察长是高级管理人员
　　3、督察长由总经理提名，董事会任命，并经全体独立董事同意。
　　4、督察长业务职责应当涵盖基金公司运作的所有业务环节。
　　5、公司应当保证督察长工作的独立性。　　第三节 基金管理公司组织架构
　　有效的组织构架是实现有效管理的基础。
　　一、专业委员会
　　(一)投资决策委员会
　　投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的*6决策机构，是非常设的议事机构。投资决策委员会对基金经理授权，决定基金经理的任免。
　　(二)风险控制委员会
　　也是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。
　　二、投资管理部门
　　(一)投资部
　　(二)研究部
　　(三)交易部
　　三、风险管理部门
　　(一)监察稽核部
　　(二)风险管理部
　　四、市场营销部门
　　(一)市场部
　　(二)机构理财部
　　五、基金运营部门(包括基金清算和基金会计两部门)
　　六、后台支持部门
　　(一)行政管理部
　　(二)信息技术部
　　(三)财务部　　第六节 公司内部控制
　　一、内部控制的概念
　　1、 内部控制机制的概念
　　2、 内部控制制度的概念
　　二、内部控制的目标和原则
　　(一)内部控制的总体目标
　　(二)基金管理公司内部控制的原则
　　1、健全性原则
　　2、有效性原则
　　3、独立性原则
　　4、相互制约原则
　　5、成本效益原则
　　(三)制定内部控制制度的原则
　　1、合法、合规性原则
　　2、全面性原则
　　3、审谨性原则
　　4、适时性原则
　　三、内部控制的基本要求(一般了解)
　　四、内部控制的主要内容
　　(一)投资管理业务控制
　　(二)信息披露控制
　　(三)信息技术系统控制
　　(四)会计系统控制
　　(五)监察稽核制度