单项选择题
1、 保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，不得在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。（ ）
2、境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?（ ）
A．证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币
B．具有10名以上有证券承销经验的专业人员
C．具有参与外资股承销的经历
D．具有2年以上从事证券承销业务或参与承销l只以上股票的经历等
3、债券发行人有下列哪些行为的，将会受到中国人民银行的处罚（ ）。
A．未经中国人民银行批准擅自发行金融债券
B．超规模发行金融债券
C．以不正当手段操纵市场价格、误导投资者
D．以上都是
4、 发审委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行申请时，不得提议暂缓表决。（ ）
5、 上市公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难时，主承销商应予重点关注。（ ）
多项选择题
6、 对并购重组委员会委员的监督主要包括（ ）。
A．问责制度
B．违规处罚
C．举报监督机制
D．暂停审核
7、 个人申请注册登记为上市公司并购重组财务顾问主办人的，要求具备的资格条件包括（ ）。
A．具有证券从业资格、取得执业资格证书
B．具备中国证监会规定的投资银行业务经历
C．所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人
D．最近24个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
8、下列各项中，属于总体审计计划的是（ ）。
A．审计目标
B．被审计单位的基本情况
C．审计小组组成及人员分工
D．审计策略
9、下列对盈利预测的披露理解，正确的是（ ）。
A．如果发行人认为提供盈利预测报告将有助于投资者对发行人及投资于发行人的股票作出正确判断，且发行人确信有能力对最近的未来期间的盈利情况作出比较切合实际的预测，发行人可以披露盈利预测报告
B．发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，则应当披露发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年l2月31 H完成购买的盈利预测报告
C．发行人披露盈利预测报告的，应声明：本公司盈利预测报告是管理层在a1估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用
D．发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明；盈利预测表的格式应与利润表一致，其中预测数应分栏列示已审实现数、未审实现数、预测数和合计数；需要编制合并财务报表的发行人，应分别编制母公司盈利预测表和合并盈利预测表
判断题
10、首次公开发行股票招股说明书披露的有形资产净值为总资产扣减无形资产、待摊费用、或有负债及长期待摊费用后的余额。（ ）
高顿网校赠言：一个公司正在两种环境下最随便犯弊端，*9是有太多的钱的时间，第两是里临太多的机遇，一个CEO看到的没有该当是机遇，因为机遇无处没有正在，一个CEO更该当看到灾易，并爸怪易抹杀正在摇篮里。——马云
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