2015年证从考试《证券市场基础知识》考点:证券投资者保护基金制度

来源: 高顿网校 2015-07-16
         一、证券投资者保护基金
  
  1、保护基金的用途主要是证券公司被撤销、关闭、破产、接管、托管时,按照国家政策规定对债权人予以偿付
  
  2、保护基金的来源
  
  (1)沪深交易所在风险基金达到规定上限后,交易经手费的20%纳入基金
  
  (2)境内注册的证券公司,按营业收入的0.5%-5%缴纳基金
  
  (3)发行股票、可转债时,申购冻结资金的利息收入
  
  (4)向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入
  
  3、国内外机构、组织、个人的捐赠
  
  证券公司应当缴纳的基金,按佣金收入的一定比例预先由登记结算公司代扣代缴,证券公司在年度审计后,按审计后的收入和事先核定的比例确定需要缴纳的基金金额,并向保护基金公司申报清缴
  
  不从事证券经纪业务的证券公司,应在每个季度后10 个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预交,每年审计后,确定年度应交金额并向保护基金公司申报清缴
  
  为处置证券公司风险需要动用保护基金的,证监会制定风险处置方案,保护基金公司制定保护基金使用方案,报国务院批准后,由保护基金公司办理发放
  
  4、保护基金的运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券、中央级金融机构发行的金融债券
  
  5、保护基金公司应建立业绩考评制度、信息报告制度,报送证监会、财政部、中国人民银行
  
  二、 证券投资者保护基金公司
  
  1、 2005.8.30 日成立,不以盈利为目的的国有独资公司
  
  2、 保护基金是证券投资者保护的最终措施之一
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