《发行与承销》要点解析:挽救上市公司财务困难的重组方案可行性

来源: 高顿网校 2015-10-12
  《发行与承销》要点解析:挽救上市公司财务困难的重组方案可行性
  1.挽救上市公司财务困难的重组方案可行性。收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时,关注重组方案是否切实可行,包括以下内容:①重组方案的授权和批准;②重组方案对上市公司的影响。
  2.重组方案的授权和批准:
  (1)收购人及上市公司董事会提出完整的重组方案,是否已通过相关决议。
  (2)重组方案是否取得上市公司股东大会的批准。
  (3)上市公司是否同时向中国证监会提交重大资产重组申请材料;并且在收购协议中注明生效的前提条件包括“重大资产重组方案经中国证监会核准”。
  (4)重组方案如涉及其他相关部门批准的,是否已取得批准。
  (5)是否存在影响方案实施的重大不确定性因素。
  3.重组对上市公司的影响:
  (1)重组完成后,上市公司是否具备持续经营能力及盈利能力。
  (2)置入上市公司的资产权属是否清晰,重组完成后上市公司是否具有独立性,是否具有完整的经营性资产、独立的产供销体系,法人治理结构是否完整。
  (3)重组方案是否有利于保护公司和中小股东的合法权益,是否在消除公司债务等风险的同时,还兼顾各方利益(如职工的妥善安置)。
  (4)上市公司存在的大股东欠款等历史遗留问题是否已予以解决。
  高顿网校温馨提醒
 
  证券从业资格考试采用全国统考的形式,考生想要进入证券行业就必须要拿到证券资格,它可以入银行、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体以及政府经济部门的重要依据。考生想要顺利通过考试,就一定要多做试题练习。高顿网校开通了证券从业资格试题库,在这里考生可以通过多种试题练习加深知识点巩固知识点。手机用户请扫描下方二维码,轻松下载高顿题库APP。
iphone客户端
题库Iphone客户端
Android客户端
题库Android客户端

  证券从业资格考试精彩推荐:

  2015年证券从业资格证书考试时间汇总

  2015年证券从业资格考试备考专题

  2015年证券从业资格考试招生专题

  2015年证券从业资格考试常见问题汇总

严选名师 全流程服务

高顿教育 > 证券从业资格考试 > 考试辅导