2015《证券投资基金》:ETF基金份额折算的方法

来源: 高顿网校 2015-11-24
  2015《证券投资基金》:ETF基金份额折算的方法
  假设基金管理人确定基金份额折算日(T日)。T日收市后,基金管理人计算当日的基金资产净值X和基金份额总额Y。
  T日标的指数收盘值为I,若以标的指数的1%o作为基金份额净值进行基金份额的折算,则T日的目标基金份额净值为I/1000,基金份额折算比例的计算公式为:
  以四舍五入的方法保留小数点后8位。
  折算后的份额=原持有份额×折算比例
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