°oO白白胖胖小年年Oo °同学，你好，关于本期销项税额大于进项税额，但上期有留抵税额，如何做分录？ 我的回答如下

勤奋的同学，你好~

 这在实务科目里有具体介绍，

建议根据实际支付的金额 

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 如有疑问欢迎继续提问~ 加油呀~ 

以上是关于税,留抵税额相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

°oO白白胖胖小年年Oo °同学，你好，关于本期销项税额大于进项税额，但上期有留抵税额，如何做分录？ 我的回答如下

不用做会计处理。

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°oO白白胖胖小年年Oo °同学，你好，关于本期销项税额大于进项税额，但上期有留抵税额，如何做分录？ 我的回答如下

申报表应该是可以对上的啊，申报表也是正常填列销项税额，进项税额，上期留底税额也会在报表上显示，最终申报表公式会带出期末留底税额。

老师这边主要负责学术问题，纳税申报实务操作欠缺，如有疑问，欢迎继续提问~

祝学习顺利，逢考必胜！

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