清同学

7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票呀?

7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票?预缴在乙地,我没有问题,但是申报在甲地,可开专票去乙地,不懂?

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来自 清同学 的提问 2021-12-06 14:29:09 阅读331

清风同学,你好,关于7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票呀? 我的回答如下

爱学习的同学你好啊

难道要在乙地缴纳预缴款,然后跑到甲地的税务机关说(我在乙地预缴了税款,现在你给我代开发票吧,这种情况甲地的税务机关不是一头雾水,甲地的税务机关怎么知道你有没有预缴)。在乙地预缴税款让乙地税务机关开专票合情合理。

继续加油哦,还有疑惑继续和老师沟通哦

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清同学:

题目没说清楚是预交 还是申报,如果是申报汇算就是我的发票在哪里开呢?难道也跑到乙地去开吗?把我搞晕了,我知道预交那里找乙地税局代开我能理解

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清风同学,你好,关于7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票呀? 我的回答如下

同学的这个问题很好,

申报的时候,因为要减去预缴的税款(在申报地缴纳的税款应该是0),没有给甲地纳税的

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清同学:

老师,我说清楚点,比如我预缴了5万,我可以去乙地代开增专票,但我总共合同是100万,汇报申报100万是在甲地,对吗?剩下的95万的专票我去哪里开?

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清风同学,你好,关于7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票呀? 我的回答如下

同学你这个是自己(数据)是自己假想出来的。

在现实生活中同学你可以举一个例子,小规模纳税人不动产租赁服务是怎么在预缴地预缴5万,然后在申报地缴纳95万的税。租金收入如果是100万预缴就是按照100万预缴,不存在按照5万预缴。

 

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清同学:

我去哪里自己去想啊,老师你也太逗比了,我是看题目,还有学租赁的时候说是先预缴,因为在异地啊,就用3%先缴纳,但是讲义不是说最后要汇算清缴吗?简易就用5%,一般就用9%,所以我才说发票的事情的,我去预缴的那里他给我开的是全额发票吗?我当时只交了3%的税,然后他异地税务局就给她开了合同租金全额发票吗?我是今天梳理答案才看到你给我的答复的,是老师没好好看题,也没理解我问的是什么问题吧?说的永远糊里糊涂的

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清风同学,你好,关于7-20,我不懂为什么去乙地税务部开专票呀? 我的回答如下

郑同学你好

对啊,书上都有不动产租赁的预缴和申报计算方法(同学也想不出来,那说明按照教材的政策,同学的情况是不存在的)。

本题中是一种很比较少见的现象。

就按照同学现在的例子(预缴3%,那么就是一般纳税人对吗)一般纳税人就可以自己直接开专票了,就没有代开专票的问题了,自己直接开9%的专票给承租方就可以了。然后自己去预缴和申报

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其他回答
云同学
在电子税务局上代开专用发票,我不懂怎么填 就是这部分不会填
邓老师
你好,这个就是填写你的货物及服务名称、单价、数量,组成销售额,再算出税额。组成价税合计的金额。
S同学
甲,乙方都是小规模公司 甲方去代税务代开了专票给乙方的 乙方也不能抵扣的 那开了专票有没有什么影响呢
李老师
是不可以抵扣,但是需要认证了再转出来,否则容易行程滞留票
S同学
认证了再转出来?小规模也需要认证吗
李老师
需要的,形成滞留票就不好了
李同学
为什么是20,搞不懂
老师
稍等,打字比较多。
李同学
2011年存货跌价准备目标值也即贷方余额是50万。在2012年,因为出售一半存货冲掉了一半跌价准备25万。分录是:借:主营业务成本375,存货跌价准备25,贷:库存商品400。分开写:借:存货跌价准备25贷:主营业务成本25,借:主营业务成本400,贷:库存商品400。2012年跌价准备目标值30万,之前已经计提50-25=25万,所以补提5万。借:资产减值损失5贷:存货跌价准备5。和存货跌价准备有关的损益科目包括减少主营业务成本25和增加资产减值损失5,所以对损益的影响为25-5=20
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