宝同学
为什么先把后五年的折到第二年年末，再×2年期的复利现值系数？
老师，这个21题怎么递延期是2年，而不是3年，同时后5年初流入，是第4年末，也是递延3年
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来自 宝同学 的提问
2022-01-05 22:22:09 阅读440
宝同学：
同学你好，因为后5年是在每年年初流入，我们可以将其看做是从第3年年末开始，连续5年的年金。故递延期为2(3-1)年。故其现值=500×(P/A，10%，5)×(P/F，10%，2)=1 566.36，先把后五年的折到第二年年末，再×2年期的复利现值系数，同学理解了吗？老师在线等哦
宝同学：
暂时理解了，想成是第5年年初，就是第4年末，递延就是3年
展开宝同学：
对滴对滴，思路清晰了！
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其他回答
阿同学
老师，求复利现值系数，或复利终值系数的时候，也要分年初年末的吗？方案二中P=50*(P/F,10%,3),第三年初，这里的期数为什么是2
A老师
第三年年初，也是第二年年末。
所以在做题的时候，需要区分是期初还是期末，不然就会差1期。
j同学
知道是五年，然后再乘以现值系数2年期，为什么这个不用乘
张老师
您好！因为前三年无流入。
可以假设7年都有流入，计算现值。
在扣除掉无流入的两年现值。
轲同学
不是用后5年先求第2年末的现值，然后在用复利现值求现在的值吗？
周老师
同学您好
可以把题目发过来吗？我看下题干
轲同学
3、有一项年金，前3年无流入，后5年每年年初流入1200元，年利率为8%，则其现值为（ ）元。[已知：（P/A，8%，7）=5.2064，（P/A，8%，2）=1.7833]
周老师
同学您好
这个题目有两种解释
1.按照您的理解，后5年求年金现值，再按照2年求复利现值。
2.也可以看成递延年金，第四年年初才有流入，也就是第三年年末是第一期，递延期是2，后面五年流入，一共是7期。
两种思路都可以，但根据题目给的系数，还是想让用第二种算法。
仲同学
在10%利率下，一至五年期的复利现值系数分别为0.9091、0.8264、0.7513、0.6830、0．6209，则五年期的普通年金现值系数为( )。
吴老师
正确答案b 解析：普通年金现值一一定时期内每期期末等额收付款项的复利现值之和，故五年期的普通年金现值系数＝0.9091+0.8264+0.7513+0.6830+0.6209＝3.7907。
仲同学
在10%利率下，一至五年期的复利现值系数分别为0.9091、0.8264、0.7513、0.6830、0．6209，则五年期的普通年金现值系数为( )。
夏老师
正确答案b 解析：普通年金现值一一定时期内每期期末等额收付款项的复利现值之和，故五年期的普通年金现值系数＝0.9091+0.8264+0.7513+0.6830+0.6209＝3.7907。
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企业真实发生的坏账，会计分录编写时是否必须经过计提坏账准备这一环节？
老师
老师已回答
认真努力的同学你好：在实务中也是需要基于谨慎性计提减值的，同学写的会计分录是正确的。希望以上的解答可以帮助到你，祝学习顺利，逢考必胜！
2021-06-23 22:02:21
阅读1580
值得关注！量化行业的职业发展问题！
在这个充满挑战和机遇的行业中，我们融合了数学、统计、计算机科学和金融等多学科的知识，运用科技手段来研究金融市场的行为，以及如何利用这些行为来获取投资回报。在面对日益复杂的金融市场和激烈的竞争中，传统的投资方法已经不能满足我们对收益和风险控制的要求。因此，量化金融越来越受到关注和推崇，作为一种创新的投资方法，以其高效性、准确性和及时性，被越来越多的投资人士和机构所青睐。 【涵盖大部分的考点、重难点】学霸学姐的CQF全套备考资料 作为一名从事量化金融领域的专业人士，在这里，我想与大家分享更多有关于量化金融的知识和解析，希望您在这个行业中找到属于自己独具特色的路途。 1、量化机构最主要的核心竞争点，一是行业发展前瞻度、配置能力、交易能力、创新与变革能力、资本市场认可度。策略本
2023-06-15 10:48:24
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