丹丹同学，你好，关于这个43000元应该按13%提取销项税吧？ 我的回答如下

认真的同学：

未开票收入增值税也要按照未含税收入填列

同时所得税申报中的收入，也是按照未含税填列。所以正常不会出现不一致的。你说不一致，具体出现在什么地方？

如果出现漏报这3万多的收入，提前和税管员沟通一下，在下个纳税期内补充申报应该就可以了。

希望能够帮助你工作和学习！~

以上是关于税,销项税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

丹丹同学，你好，关于这个43000元应该按13%提取销项税吧？ 我的回答如下

认真的同学: 分录是正确的！加油！记得增值税还要有的就行！

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丹丹同学，你好，关于这个43000元应该按13%提取销项税吧？ 我的回答如下

认真的同学：

无论开具发票与否，转应收账款需要做的分录如下：

借：应收账款43000

营业外支出1798785.2

贷：应交税费－销项税4946.9 　 　 　

　 　　 固定资产清理217838.3

增值税申报上上的收入是销售额的概念，所以需要填列的是38053

所得税申报表中营业外支出项目填列的是所得净额，所以填列1798785.2；

二者本身含义不同，所以正常是存在不一致的。

希望以上解释能够帮助你理解~！加油~！

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