明同学
请问该笔分录是根据实际的凭证做的账务处理吗？
甲公司10月1日购买乙公司原材料5万元，材料已到，发票未到。10月9日买元材料8万，材料已到，发票未到。10月20日银行付材料款7万元。11月3日收到发票6万元价税合计。分录：10月1日分录，借：原材料--暂估入库--A材料50000，贷：应付账款--乙公司50000。10月9日借：原材料--暂估入库--A材料80000，贷：应付账款--乙公司80000。10月20日借：应付账款--乙公司70000.贷：银行存款--70000。11月3日收到发票，借：原材料--A材料53097.35，应交税费--应交进项税额6902.65,贷：原材料--暂估入库--A材料60000老师你看这样的分录可行吗？我下月初不冲红。（因为在实际业务中会出现，10月送的货，11月给你开发票，如果采购送货10月有13次，我都是暂估入库，如果下月初都做相应的的冲红，就要13次冲红分录，？？？）
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明明同学，你好，关于请问该笔分录是根据实际的凭证做的账务处理吗？ 我的回答如下
爱思考的同学你好
需下月初红字冲销，该笔分录不是根据实际的凭证做的账务处理，不是真正正确的做法，只是暂估入账，待收到相关凭证及发票时，红字冲销原暂估分录，按凭证金额重新入账。
希望老师的解答能帮到你，继续加油~
以上是关于财务,账务处理相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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