会计中的期货套期保值，是不是不挣也不亏？

勤奋的同学你好：对的，在理想状态下，套期保值是现货期货，一个赚一个亏，最终对投资者的影响是不赚不赔。希望老师的解答能帮助同学理解~

以本题为例，不太明白套期保值原理啊？

认真勤奋、爱学习的同学你好~套期保值就是将两个盈亏相同的资产进行反向操作，使他们损益相互抵消；套期保值原理进行期权估值，我们构建一个借款和股票的组合，使组合的损益和持有期权的损益相同。既然组合损益和期权损益相同，说明他们未来给投资者带来的价值是一样的，那么他们两个初始的成本也是一样的；（就像，假如两个资产未来各期现金流量都相同，那么他们的价值也是相同的）；所以我们在套期保值原理下，未来计算期权价值就要计算组合的成本，计算投资者买股票的数量和借款的金额；而计算H和B是根据未来组合的到期日价值等于期权的到期日价值，从而组成联立方程组，来求解的。希望以上回答能够帮助到你，祝同学逢考必过~

为什么衍生工具的一个功能是套利赚钱保值？

做了套期保值措施之后，亏损小于什么也不做，那么这就是一个有效行为，就是它功能的体现。

为什么需要出售看涨期权才能对冲股票投资的风险呢？

爱思考的同学你好：我们是这么理解的哈，套期保值原理是我们构建一个借钱买股票的组合，使得组合的损益与期权相同无论到期日的股票价格是多少，该投资组合得到的净现金流量都是一样的。因此只要股票和期权的比例配置适当，就可以使风险完全对冲，锁定组合的现金流量。 

后面的看涨期权到期日价值是乘了股价上行概率，原理是什么？

勤奋努力、爱学习财管的同学，你好~ 这里的Cu是一样的，Cu=Su-X Cd=Sd-X而Su=S0×u Sd=S0×d如还有不清楚的地方，欢迎随时提问，Hedy老师会尽快解答，爱学习的你一定是最棒的，加油~

最后的公式看涨期权到期日价值不理解为什么是加权平均算得？

亲爱的同学，你好~ 1.到期日的加权平均值，举个例子：收益100万的概率是50%，赔80万的概率50%，那咱们计算收益的时候，100×50%+（-80）×50%；这里看涨期权到期日价值的加权平均值的计算，跟咱们举的这个例子是一个道理的；2.套期保值在构建的时候，通俗来讲，就是未来这个组合不挣钱也不赔钱，组合未来的现金流入流出相等；在构建时点上，股票加借款组合的价值和期权的价值是一样的；希望以上回答可以帮助到你~ 祝同学逢考必过~~

通货膨胀初期，进行长期投资，怎么会规避风险，实现资本保值？

爱学习的同学你好哦~发生通货膨胀时，意味着未来物价要普遍上涨，相应的手里的货币也就会贬值。因此，在刚开始发生通货膨胀时，我把手里的钱拿去购买资产，比如说投资房地产，未来随着物价上涨，我持有的房子也会上涨，等通货膨胀结束，手上的房子也更值钱了，此时再把房子卖了，手里的钱也相应的变得更多了。如果一直持有货币，到通货膨胀结束的时候，货币已经贬值了。继续加油哈~

套期保值原理概念中，使其到期收益与期权到期收益一致，则该组合投资成本就是期权价值。什么意思？

勤奋的同学你好：套期保值就是要实现风险对冲，把现货股票市场价格波动的风险通过期权市场对冲，构造一个借款买股票的组合，使其到期收益与期权的到期收益一致~祝学习愉快，如有疑问欢迎再交流呀，加油ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

会计基础知识中如何区分卖出套期保值和买入套期保值？

优秀的同学，你好~，如果是收到钱，那么就是卖出。如果是付出钱，那么就是买入。希望老师的解答能帮助你理解，有问题欢迎再提出~

一般制造型企业资产负债表、总资产周转率分别多少合适？

勤奋的同学，你好~因为制造业涉及的行业比较多，每个行业都是不一样的，建议同学可以去证监会找一下自己需要的行业的招股说明书，里面都有财务报表，自己可以计算一下~祝学习愉快！