考研复习这个排列组合的题，我的计算哪里错了？

应该这样写

会计此题选项C不能的分摊的分摊到相关资产组组合，为何算资产组组合？为何不能分摊到资产组却能分摊到资产

爱思考的同学你好：    资产组是有若干不能创造现金流入的相关资产组成的最小资产组合；比如一个分厂    资产组组合是由若干个资产组组成的；比如好几个分厂和分摊的商誉，    资产组组合的范围大于资产组，有时商誉无法分摊到资产组，但可分摊到资产组组合；希望老师的解答能够对同学有所帮助，继续加油哦~~~

两项资产组合的收益率的方差是怎么得出来的？

同学说的是这个公式嘛？

在金融考研中，什么叫纯因子组合的风险溢价指导？

同学你好，纯因子的风险溢价一般在套利的题目中出现，更多的情况是给出数值进行计算，例如：假设有两个纯因子组合1和2,期望收益率分别为E(r1)=10%和E(r2)=12%。进一步假 设无风险利率为4%。第一个纯因子组合的风险溢价为10%-4%=6%,而第二个纯因子组合的风 险溢价为12%-4%=8%。现在考虑一个充分分散的投资组合A,第一个因素的βA1=0.5,第二个 因素βA2=0.75。多因素的套利定价理论表明投资组合的总风险溢价必须等于对每一项系统性 风险来源进行补偿所要求的风险溢价之和。由于风险因素1要求相应的风险溢价为对投资组合 所产生的风险βA1乘以投资组合中第一个因素所产生的风险溢价。因此,投资组合A的风险溢价由因素1产生的风险的补偿部分为βA1[E(r1)-rf]=0.5x(10%-4%)=3%，同样风险因素2的风险溢价为βA2[E(r2)-rf]=0.75x(12%-4%)=6%。投资组合总的风险溢价应该等于3%+6%=9%，投资组合的总收益为4%+9%=13%。

此题B选项不构成共同控制的原因，是在该流程中有两个参与方组合，不唯一吗？

勤奋可爱的同学，你好：是的同学，你的理解是正确的，继续加油~

产品组合盈亏平衡分析顺序法，按边际贡献率由高到低还是由低到高？

认真的同学，你好：按照边际贡献率由高到低哈~希望老师的解答可以帮助同学理解~(*^▽^*)

例21-3是组合方式进项公司债务重组，为何没有考虑是否构成实质性修改？

优秀的同学你好~题目条件中，给出的事项中没有涉及到实质性修改的。 每天保持学习，保持进步哦～～加油！！！

能否解释一下此题题目中，投资组合报酬率为何最高不超过15%或最低不低于10%？

亲爱的同学，你好~~首先题目给的条件就是A和B另种证券，那么两种证券的期望报酬率分别是15%和10%，所以两种证券的投资组合，最高的期望报酬率肯定是100%投资于A证券，最低的期望报酬率是100%投资于B证券~因为投资组合的报酬率是两种证券的加权平均，所以它们最高或者最低都不会超过15%或者低于10%哈~~希望老师的解答能帮助同学理解~同学继续加油噢~~今年一定会通关的噢！ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ　

大蓝本575-576，画线的这两个抵债资产的进项税额数据如何得来？为何要减去这两个金额？

爱思考的同学你好(*^▽^*):这两个金额是抵债资产的进项税额，因为债务重组，额外收到的收益，可以抵扣增值税，所以需要扣减进项税额，剩余净额再分配到各个非金融资产。 后一个问题，我们掌握书上例题就可以了，实质性修改判断现金流是比较难的知识点，可以先放一放，后续有时间我们再记忆~希望老师的解答可以帮助同学~每天保持学习，保持进步哦～～继续加油ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ星光不问赶路人，时间不负有心人

蓝本第36题和38题的最高或最低标准差和最大或最小方差组合如何理解？标准差何时可以用加权平均计算？

勤奋努力、爱学习财管的同学，你好~ 除非两种证券的相关系数等于1，其他情况下标准差不能直接用加权平均数计算~最高标准差是最高报酬率对应的标准差，而最低标准差这个要看情况，如果出现最小方差组合，则最低标准差对应的是最小方差组合的标准差；如果没有最小方差组合，则最低标准差是最低报酬率对应的标准差~如还有不清楚的地方，欢迎随时提问，Hedy老师会尽快解答，爱学习的你一定是最棒的，加油~