北京市是全国第二批国库集中支付电子化管理试点省市之一，自2013年3月开始启动试点以来，市财政局会同人民银行营业部、各代理银行、预算单位和相关软件公司密切协作、共同努力，确保资金支付安全和业务运行稳定。到2014年7月，市本级所有公共预算财政资金、政府性基金、国有资本经营预算资金已全部实行电子化支付，市本级近1400家预算单位全部纳入电子化改革范围，实现了国库支付电子化改革的“全覆盖”。

 

　　统筹规划，稳妥推进

 

　　组织规划，是推进电子化改革的前提。北京市成立“市级财政国库业务支付电子化管理改革[*{a}*]小组”，李颖津和中国人民银行北京市营业管理部主任李超任组长。通过建立联席会议制度、内部沟通协调机制、纪要通报制度、初始运行工作制度等工作机制，财政国库业务电子化管理工作的设计方案和具体实施得到了充分地论证和稳步地落实。在方案设计方面，从国库资金管理整体业务考虑电子化管理工作，不仅针对国库集中支付业务，还考虑到目前实际存在的实拨资金、财政专户拨付和各类报表等相关业务；不仅考虑到财政、人行、代理银行、预算单位之间外部的纸质凭证传递问题，还考虑到财政内部纸质凭证传递与内部审核等相关问题；不仅考虑到现有支付系统与电子凭证库衔接相关问题，还考虑到相关业务流程、审核岗位等优化与调整问题，最终确定了实施方案——先上线最简单、最易回退、对单位影响最小的业务，即先优先上线实拨资金、财政直接支付业务，逐步上线财政授权支付业务；先选择部分有代表性的银行和基础条件较好单位进行试点，再逐步推开；先解决外部纸质凭证传递问题，后考虑取消财政内部纸质凭证的方式方法；先上线已具备相关条件的业务，电子凭证库功能尚不够完善的业务以后再考虑。

 

　　强化安全，满足要求

 

　　安全，是国库业务的红线。为此，北京市将制度要求与相互制约、相互约束的岗位职责与权限合理地固化到信息系统的工作流程中。一是强化与内部安全管理有关的接口调用、身份认证、权限管理方面的需求。如对操作人员实行实名身份认证管理、增加电子签名和签章，要求在每一个关键环节都调用电子凭证库，增加关键节点操作人员权限验证、关键节点审计、权限委托等功能。二是强化与外部安全管理有关的软硬件保障、网络联通等方面的需求。如配齐了包括电子印章、CA认证在内的安全设备，采购了数据库管理系统、中间件等，创造性使用北京CA、吉大正元横纵向双认证模式，启用财政客户端安全管理系统准入策略等。三是适应电子化管理要求的有关数据安全、应急、差错处理等方面的需求。如围绕建立各方数据传递统一流程、标准和规范，建立各业务参与方数据同步机制，增加数据接收自动校验反馈、关键字段校验等功能。

 

　　不断完善，“修好道路”

 

　　系统建设，是支付电子化管理的基础。为保证财政国库业务电子化管理顺利上线和正常运行，北京电子支付平台先后改造了总会计系统、国库集中支付系统、动态监控系统等，组织了多轮联调测试。在与市级预算单位通过金财专网、与人民银行和代理银行通过专线联通的基础上，进一步实现与人民银行、代理银行的大容量、双专线、双运营商联通，保证信息有效传输。

 

　　不断创新，探索有效途径

 

　　首先，推进制度创新。支付电子化管理确立了“办理资金支付业务和会计核算业务均以通过电子凭证库传输的电子凭证为准，但可以自行打印相关纸质单据作为内部审核和账务处理的有关凭据”的新理念。

 

　　其次，优化业务流程。随着支付电子化管理的逐步深化和系统平稳运行，进一步调整和优化业务流程，减少了内部审核环节。

 

　　最后，不断扩大支付电子化管理范围。在主体业务全部纳入电子化管理范围、业务系统运行基本稳定的基础上，2014年下半年进一步完善了批量支付清算功能、凭证对账功能。2015年2月进一步将公务卡还款业务正式纳入电子化管理范围。

　　来源：中国财经报