融资融券业务
 
　　一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)
 
　　1．证券公司开展融资融券业务试点，必须经（）批准。
 
　　A．中国证券登记结算公司
 
　　B．中国证券业协会
 
　　C．中国人民银行
 
　　D．中国证监会
 
　　2．证券公司申请融资融券业务试点，必须满足最近（）年各项风险控制指标持续符合规定。
 
　　A．3
 
　　B．4
 
　　C．2
 
　　D．1
 
　　3．证券公司申请融资融券业务试点，必须满足最近（）净资本均在12亿元以上。
 
　　A．3年
 
　　B．1年
 
　　C．6个月
 
　　D．3个月
 
　　4．客户最多可以与（）家证券公司签订融资融券合同。
 
　　A．3
 
　　B．4
 
　　C．2
 
　　D．1
 
　　5．证券公司应当在每一月份结束后（）内，向中国证监会、证券公司注册地中国证监会派出机构和证券交易所书面报告当月融资业务客户的开户数量。
 
　　A．7个工作日
 
　　B．3个工作日
 
　　C．10个工作日
 
　　D．5个工作日
 
　　6．证券公司的（）负责融资融券业务的具体管理和运作，制定融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度。
 
　　A．业务执行部门
 
　　B．业务决策机构
 
　　C．董事会
 
　　D．分支机构
 
　　7．融券卖出的申报价格不得低于该证券的（）。
 
　　A．*6买入价
 
　　B．当日均价
 
　　C．最低卖出价
 
　　D．*7成交价
 
　　8．维持担保比例超过（）时，从事融资融券交易的客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券。
 
　　A．150％
 
　　B．100％
 
　　C．300％
 
　　D．200％
 
　　9．在融资融券业务中融资买入标的股票的流通股本应不少于__________或流通市值不低于__________。（）
 
　　A．5000万股；3亿元
 
　　B．1亿股；5亿元
 
　　C．2亿股；8亿元
 
　　D．3亿股；10亿元
 
　　10．投资者信用证券账户的明细数据由（）负责维护。
 
　　A．证券交易所
 
　　B．证券登记结算公司
 
　　C．证券公司
 
　　D．存管银行
 
　　11．证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立（）。
 
　　A．信用资金台账
 
　　B．信用交易担保资金账户
 
　　C．信用资金账户
 
　　D．融资专用资金账户
 
　　12．根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》，客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部从事证券交易不足（），证券公司不得向其融资、融券。
 
　　A．1年
 
　　B．半年
 
　　C．2年
 
　　D．3个月
 
　　13．客户申请开展融资融券业务时，向证券公司营业部提交的相关材料中不包括（）。
 
　　A．住址证明
 
　　B．客户具有支配权的资产证明
 
　　C．融资融券担保品证明
 
　　D．已在营业部开立的客户信用证券账户
 
　　14．（）是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户，用于记载客户交存的投保资金的明细数据。
 
　　A．信用交易资金交收账户
 
　　B．客户信用资金账户
 
　　C．融资专用资金账户
 
　　D．客户信用交易担保资金账户
 
　　15.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，其对单一客户融资业务规模不得超过净资本的（）。
 
　　A．20％
 
　　B．10％
 
　　C．25％
 
　　D．5％
 
　　16．下列不属于信息技术风险控制内容的是（）。
 
　　A．建立完善的融资融券业务信息技术系统，包括日常业务运行系统、容错备份系统和灾难备份系统，并制定完善的备份方案和应急处理预案
 
　　B．制定并严格执行信息技术系统日常运行管理制度，加强系统日常维护，确保系统正常运行
 
　　C．定期或不定期组织融资融券业务管理部门和营业部对备份方案和应急预案进行演练，确保相关部门和人员熟悉相关内容、熟练应急操作
 
　　D．制定完备的业务操作规范、风险管理措施等，并加强对相关业务人员的培训
 
　　17．（）依法对证券公司及其分支机构的融资融券业务活动中涉及的客户选择、合同签订、授信额度的确定、担保物的收取和管理、补交担保物的通知，以及处分担保物等事项进行非现场检查和现场检查。
 
　　A．证券交易所
 
　　B．负责客户信用资金存管的商业银行
 
　　C．证监会派出机构
 
　　D．证券登记结算机构
 
　　二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)
 
　　1．证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交的书面文件包括（）。
 
　　A．股东会(股东大会)关于经营融资融券业务的决议
 
　　B．融资融券业务试点实施方案
 
　　C．融资融券业务试点申请书
 
　　D．融资融券业务内部管理制度的相关文件
 
　　2．可作为融资买入或融券卖出的标的股票，必须满足在近3个月内（）。
 
　　A．波动幅度不超过基准指数波动幅度的5倍以上
 
　　B．日均振幅平均值与基准指数振幅平均值的偏离值不超过5％
 
　　C．日均涨跌幅平均值与基准指数涨跌幅平均值的偏离值不超过4个百分点
 
　　D．日均换手率不低于基准指数日均换手率的20％
 
　　3．开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应当遵守的原则包括（）。
 
　　A．遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定
 
　　B．必须经中国证监会和中国人民银行的批准
 
　　C．证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部
 
　　D．证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约
 
　　4．证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解（）。
 
　　A．财产与收入状况
 
　　B．客户的身份
 
　　C．证券投资经验
 
　　D．风险偏好
 
　　5．在融资融券业务的决策与授权体系下，分支机构应在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责（）等业务操作。
 
　　A．收取保证金
 
　　B．具体客户授信额度的确定
 
　　C．制定融资融券合同的标准文本
 
　　D．客户征信
 
　　6．在融资融券业务的决策与授权体系下，业务决策机构负责（）。
 
　　A．确定对单一客户和单一证券的授信额度
 
　　B．制定融资融券合同的标准文本
 
　　C．制定融资融券业务操作流程
 
　　D．制定融资融券业务的基本管理制度
 
　　7．证券交易所认为必要时，可以调整融资融券业务的（）。
 
　　A．融券保证金比例
 
　　B．维持担保比例
 
　　C．融资保证金比例
 
　　D．标的证券的选择标准
 
　　8．客户融资融券标的证券为股票的，应当符合的条件错误的有（）。
 
　　A．在交易所上市交易满2个月
 
　　B．融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于3亿元
 
　　C．股东人数不少于1000人
 
　　D．近3个月内日均换手率不低于基准指数日均换手率的20％
 
　　三、判断题(正确的用A表示，错误的用B表示)
 
　　1．取得融资融券业务试点资格的证券公司在开展融资融券业务前应向中国证监会申请融资融券交易权限。（）
 
　　2．在融资融券业务中，证券登记结算机构可根据客户申请，为其开立实名信用证券账户。客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。（）
 
　　3．客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户。（）
 
　　4．证券公司应严格执行证券交易所的相关规定，不得自行调整融资融券标的证券的范围、可充抵保证金有价证券范围及折算率。（）
 
　　5．融资融券合同应约定客户从事融资融券交易的信用额度、融资融券期限、融资利率和融券费用及相应的计算公式等事项，并载入“融资融券最长期限不超过一年”等内容。（）
 
　　6．证券公司应当于每个交易日21：O0前向证券交易所报送当日各标的证券融资买入额等。（）
 
　　7．单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的30％时，证券交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布。该标的证券的融资余额降低至20％以下时，证券交易所可以在次一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。（）
 
　　8．证券交易所应当为客户提供其信用证券账户内数据的查询服务。（）
 
　　9．证券登记结算机构应当对证券公司报送的当日客户融资融券交易的有关信息进行汇总、统计，并在次一交易日开市前予以公告。（）
 
　　10．证券公司未按照规定为客户开立账户的，情节严重的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以3万元以上10万元以下的罚款。（）
 
　　历年真题答案及解析
 
　　一、单选题
 
　　1．【答案】D
 
　　【解析】根据中国证监会的相关规定，证券公司开展融资融券业务试点，必须经中国证监会批准。未经中国证监会批准，任何证券公司不得向客户融资融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。
 
　　2．【答案】C
 
　　【解析】证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件其中一项是：财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上。
 
　　3．【答案】C
 
　　【解析】证券公司申请融资融券业务试点的条件之一是财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上。
 
　　4．【答案】D
 
　　【解析】客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融入资金和证券。
 
　　5．【答案】C
 
　　【解析】证券公司应当在每个月份结束后10个工作日内，向中国证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的以下情况：①融资融券业务客户的开户数量；②对全体客户和前10名客户的融资融券余额；③客户交存的担保物种类和数量；④强制平仓的客户数量、强制平仓的交易金额；⑤有关风险控制指标值；⑥融资融券业务盈亏状况；⑦要求报告的其他信息。
 
　　6．【答案】A
 
　　【解析】证券公司的业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制定融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。
 
　　7．【答案】D
 
　　【解析】融券卖出的申报价格不得低于该证券的*7成交价；当天没有产生成交的，申报价格不得低于其前收盘价。低于上述价格的申报为无效申报。
 
　　8．【答案】C
 
　　【解析】根据相关规定，维持担保比例超过300％时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券，但提取后维持担保比例不得低于300％。证券交易所另有规定的除外。
 
　　9．【答案】B
 
　　【解析】按照相关规定，融资融券标的股票应当在交易所上市交易满3个月。融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元。
 
　　10．【答案】B
 
　　【解析】在证券交收过程中，中国结算公司需要同时维护客户信用交易担保证券账户和相应的明细账户即投资者信用证券账户。
 
　　11．【答案】A
 
　　【解析】证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立的信用资金台账，同时通知商业银行根据客户的申请，为其开立实名信用资金账户。客户只能开立1个信用资金账户。
 
　　12．【答案】B
 
　　【解析】根据相关规定，证券公司不得向下列情形的客户融资融券：①未按照要求提供有关情况；②在证券公司从事证券交易不足半年；③交易结算资金未纳入第三方存管；④证券投资经验不足；⑤缺乏风险承担能力或者有重大违约记录的客户；⑥证券公司的股东、关联人。
 
　　13．【答案】D
 
　　【解析】客户要在证券公司开展融资融券业务，应由客户本人向证券公司营业部提出申请。客户申请时应向证券公司营业部提交的相关材料一般包括：①融资融券业务申请表；②有效身份证明文件；③已在营业部开立的普通资金账户和证券账户；④融资融券担保品证明；⑤客户具有支配权的资产证明；⑥住址证明等客户征信所需的相关材料。机构客户还需提交公司章程、法人代表授权书、法人代表证明书、法人代表身份证明及经办人身份证明等文件。
 
　　14．【答案】B
 
　　【解析】客户信用证券账户与其普通证券账户开户人的姓名或者名称以及有效身份证明文件号码应当一致。客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级账户，用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据。
 
　　15．【答案】D
 
　　【解析】证券公司融资融券业务风险控制，要求业务集中度严格控制在监管部门的有关规定范围内：①对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5％；②对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5％；③接受单只担保股票的市值不得超过该只股票总市值的20％。
 
　　16．【答案】D
 
　　【解析】信息技术风险控制内容有：①建立完善的融资融券业务信息技术系统；②制定并严格执行信息技术系统日常运行管理制度；③定期或不定期组织融资融券业务管理部门和营业部对备份方案和应急预案进行演练，确保相关部门和人员熟悉相关内容和应急操作。D项属于业务管理风险的控制内容之一。
 
　　17．【答案】C
 
　　【解析】证监会派出机构按照辖区监管责任制的要求，依法对证券公司及其分支机构的融资融券业务活动中涉及的客户选择、合同签订、授信额度的确定、担保物的收取和管理、补交担保物的通知以及处分担保物等事项，进行非现场检查和现场检查。
 
　　二、多选题
 
　　1．【答案】BD
 
　　【解析】证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交的书面文件包括：①中国证监会颁发的获准开展融资融券业务试点的经营证券业务许可证及其他有关批准文件；②融资融券业务试点实施方案、内部管理制度的相关文件；③负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式；④交易所要求提交的其他文件。AC两项属于证券公司申请融资融券交易权限应当向中国证监会提交的材料。
 
　　2．【答案】ACD
 
　　【解析】作为融资融券的标的股票，应当符合这项条件：近3个月内日均换手率不低于基准指数日均换手率的20％，日均涨跌幅的平均值与基准指数涨跌幅的平均值的偏离值不超过4个百分点，且波动幅度不超过基准指数波动幅度的500％以上。
 
　　3．【答案】ACD
 
　　【解析】开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守的原则包括：①合法合规原则；②集中管理原则；③独立运行原则；④岗位分离原则。B项根据合法合规原则，证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准，无须经中国人民银行批准。
 
　　4．【答案】ABCD
 
　　【解析】证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。
 
　　5．【答案】AD
 
　　【解析】分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责：①客户征信；②签约；③开户；④保证金收取；⑤交易执行等业务操作。BC两项属于公司总部的权责范畴。
 
　　6．【答案】AC
 
　　【解析】在融资融券业务的决策与授权体系下，业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率(费率)、保证金比例和最低维持担保比例、可冲抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。B项属于业务执行部门的职责；D项属于董事会的职责。
 
　　7．【答案】ABC
 
　　【解析】证券交易所认为必要时，可以调整融资融券业务的融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例，并向市场公布。
 
　　8．【答案】ABC
 
　　【解析】标的证券为股票的，应当符合下列条件：①在本所上市交易超过3个月；②融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元；③股东人数不少于4000人。
 
　　6．【答案】B
 
　　【解析】客户融资买入证券的权益归客户所有、客户融券卖出证券的权益归证券公司所有。证券公司应当于每个交易日22：O0前向证券交易所报送当日各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量等数据。
 
　　7.【答案】B
 
　　【解析】单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25％时，证券交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布。当该标的证券的融资余额降低至20％以下时，证券交易所可以在次一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。
 
　　8．【答案】B
 
　　【解析】证券公司应当按照融资融券合同约定的方式，向客户送交对账单，并为其提供信用证券账户和信用资金账户内数据的查询服务。证券登记结算机构应当为客户提供其信用证券账户内数据的查询服务。负责客户信用资金存管的指定商业银行应当按照客户信用资金存管协议的约定，为客户提供其信用资金账户内数据的查询服务。
 
　　9．【答案】B
 
　　【解析】证券交易所应当对证券公司报送的当日客户融资融券交易的有关信息进行汇总、统计，并在次一交易日开市前予以公告。
 
　　10．【答案】B
 
　　【解析】证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正，情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。
 
　　三、判断题
 
　　1．【答案】B
 
　　【解析】取得融资融券业务试点资格的证券公司在开展融资融券业务前应向证券交易所申请融资融券交易权限。证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交下列书面文件：①中国证监会颁发的获准开展融资融券业务试点的经营证券业务许可证及其他有关批准文件；②融资融券业务试点实施方案、内部管理制度的相关文件；③负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式；④交易所要求提交的其他文件。
 
　　2．【答案】A
 
　　【解析】证券公司与客户签订融资融券业务合同后，应当根据客户的申请，按照证券登记结算机构的规定，为其开立实名信用证券账户。客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。
 
　　3．【答案】B
 
　　【解析】证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户；客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信用证券账户，在指定商业银行开立实名信用资金账户。
 
　　4．【答案】B
 
　　【解析】在证券交易所规定的范围之内，证券公司可以决定其融资融券标的证券的范围和可充抵保证金有价证券范围，证券公司也可根据流动性、波动性等指标确定可充抵保证金有价证券的折算率，只要这一折现率不高于交易所规定的标准。
 
　　5．【答案】B
 
　　【解析】融资融券合同并无载明“融资融券最长期限不超过一年”等内容的事项约定；但须载明风险提示：“乙方确认已向甲方说明融资融券交易的风险，不保证甲方获得投资收益或承担甲方投资损失。甲方确认已充分理解本合同内容，自行承担风险和损失。”

 
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