基金募集信息披露的主要内容和应用

来源: 互联网 2016-08-01
基金募集信息披露的主要内容和应用
(一)基金合同
1、主要披露事项。
2、基金合同中披露信息的应用
⑴基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息。
⑵基金合同特别约定的事项,包括各当事人的权利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。
⑶基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。
(二)基金招募说明书
1、招募说明书的主要披露事项
2、招募说明书中披露信息的应用
⑴基金的运作方式。
⑵从基金资产中列支的各项费用的种类、计提标准和方式。
⑶基金份额的发售、交易、申购、赎回约定,特别是买卖基金费用的相关条款。
⑷基金投资目标、投资范围、投资策略、投资限制、业绩比较基准、风险收益特征等内容。
⑸基金净值的计算方法和公告公式。
⑹基金风险提示。
⑺招募说明书摘要。每6个月更新的招募说明书
(三)基金托管协议
1、基金管理人和基金托管人之间相互监督和核查。
2、协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。
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