ETF份额折算与变更登

来源: 互联网 2016-09-06
ETF份额折算与变更登记
(一)ETF份额的折算时间
基金合同生效后,ETF应在不超过3个月的时间内建仓。
建仓后,基金管理人选定一个日期做为基金份额折算日,以标的指数的1‰作为份额净值,对原来的基金份额进行折算。
(二)ETF份额折算的原则
基金折算后,基金总份额以及基金份额持有人持有的基金份额 发生调整,但比例不发生变化。基金份额折算对基金持有人的收益无实质影响。
(三)ETF基金份额折算的方法。
折算比例=(计算当日的基金资产净值/基金总份额)/(标的指数的收盘值/1000)
以四舍五入的方法保留小数点后8位。

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