案例
　　奎倪和先生都是35岁，现有一个儿子，3岁半。奎倪是国企员工，年收入6万元左右。先生在一家大型民营公司担任工程师，年收入20万元左右。目前资产分配情况是：股票13万元，自住房市值130万元，房贷将近70万元，公积金贷款，月供4000元。生活支出每月3500元，孩子养育费用2万元/年，购衣、美容等支出1.5万元/年，其他费用1.5万元/年。
　　（1）希望能通过理财，使得有限的资金得到合理优化。
　　（2）虽然公积金贷款的利率较低，但是如果没有更好的投资渠道，是否应该选择提前还贷款？
　　（3）制定一个具体的家庭理财方案。　　家庭财务诊断分析
　　奎倪家庭的收入支出表见表1，资产负债表见表2、3，家庭财务诊断结果见表4。
　　目前家庭收入较好，工作收入26万元/年，支付消费支出14万元，还有12万元的结余，家庭现阶段的现金流良好，但是紧急备用金缺乏。
　　家庭负债收入比率为18.46%，家庭资产161万元，自住房130万元，股票等金融资产31万元，净资产投资率占其家庭资产的34.07%，生息资产不高，净资产流动性风险大。应该做好家庭的人生规划，拓宽投资渠道和品种，高低中风险产品平衡配置。
　　从储蓄能力上看，自由储蓄率46.15%，储蓄结余额比率高，达到了12万元/年。金融资产放在股票账户，收益波动大，风险较高。应做好家庭投资理财规划，财务资源的安全性和收益能更好地利用。
　　从资产流动性上来看，该指标为0，显示出家庭的资产流动性不足，不能满足家庭紧急备用的需求，自由支配的金融资产13万元全部配置在股票，收益性风险高。
　　从投资资产配置上来看，目前家庭净资产中，可投资资产34.07%。净资产比例适中，但可投资资产比例稍低。家庭投资品种单一，投资金融性等生息资产收益低，风险高，家庭财务未做规划，应积极按家庭中长期需求进行理财投资，获得稳健、具有成长性的理财收入。
　　从家庭风险保障情况上来看，虽然青壮年期身体状况良好，但应该早购买健康医疗保险，并配置人寿保障，拥有一份家庭保障，越早购买保费越低。
　　从家庭财务自由情况上来看，财务自由度为0，35岁的家庭成长期家庭，有13万元金融资产，自住房130万元，占比大，但家庭每月结余额较高。可及时做好教育、养老规划，尽早获得更多的财产性收入。
　　表1 奎倪家庭的收入支出表 （单位：万元）
　　工资和薪金26
　　总收入26
　　日常支出4.2
　　房贷支出4.8
　　购衣美容1.5
　　养育费用2
　　其他支出1.5
　　总支出14
　　收支节余（或超支）：总收入 — 总支出12
　　表2 奎倪家庭的生息资产负债表 （单位：万元）
　　资产金额
　　活期存款0
　　1、现金与现金等价物小计0
　　股票13
　　社保、公积金、企业年金帐户18
　　2、其他金融资产小计
　　金融资产小计31
　　资产总计31
　　负债
　　信用卡透支0
　　负债总计0
　　投资净资产（总资产—总负债）31
　　表3 奎倪家庭的生息资产负债表 （单位：万元）
　　资产
　　实物资产自住房
　　资产总计
　　负债
　　负 债自住房贷款
　　负债总计
　　净资产（总资产—总负债）
　　表4 奎倪家庭财务诊断结果
　　指标数值理想经验数值计算过程
　　流动性比率03～6流动性资产/每月支出
　　即付比率18.57%70%即付比率=可变现资产/负债总额
　　投资性净资产清偿比率18.57%大于1投资性净资产清偿比率=投资性净资产/总负债
　　负债收入比率18.46%小于40%负债收入比率=当期负债/税后收入
　　消费比率53.85%70%消费支出（包括为未来储蓄的养老、教育等消费的理财支出）/收入总额×100%
　　自由储蓄率46.15%30%自由储蓄额/总收入
　　净资产投资率34.07%大于50%投资资产总额（生息资产）/净资产×100%
　　理财成就率58.33%1理财成就率=目前净资产÷（目前的年储蓄×已工作年数）
　　资产成长率7.45%——（年储蓄额＋年投资收益率）/期初总资产
　　财务自由度01目前的净资产×投资报酬率/目前的年支出
　　理财建议
　　针对奎倪家庭的情况，有以下理财建议。
　　通过理财，使有限的资金*3化
　　奎倪家庭房产占比高，年收入较可观，但可自由投资的金融资产只有13万元股票，其他在社保、公积金、企业年金账户中的金融资产有18万元。家庭紧急备用金不足，应保持3个月月支出的基金备用金，即将3.5万元的资金配置在活期、货币市场基金、T+0理财产品；其他的可配置股票和指数型基金，也可考虑配置今年拟推出的高收益债券。年结余12万元，可定投基金等其他类型的金融产品。
　　不着急提前还贷
　　奎倪家庭房产市值130万元，公积金贷款70万元，每月还贷4000元。家庭的投资性资产全部为股票，投资收益风险高，收益不理想。奎倪家庭月结余高，每月有1万元的结余，因此家庭现金流财务状况良好。自由支配的投资资产和可用做家庭未来理财规划的资金较充裕，可不必着急偿还公积金贷款，但可以从公积金账户中提取累积的资金部分偿还贷款。年结余的资金可重点做好家庭教育和养老、保险的规划，自由投资的理财产品收益力争达到6%以上，高于公积金贷款不到5%的贷款利率。
　　配置家庭健康、人寿保障
　　奎倪家庭没有购买健康、人寿保障，因此在家庭孩子小、贷款较高的阶段，家庭面临健康、人生等风险，因此应立即着手购买健康、人寿保险，以补充社保的不足。夫妻双方都是35岁，购买健康和人寿保险的年龄还不算太晚，保费已经逐步增加，因此应立即购买，建立保障的同时，节省保费的支出。由于家庭经济状况良好，建议购买生死两全保险，同时选择具有附重大疾病核赔的三合一产品。该类型产品发生重大疾病，按重大疾病保额核赔，如人生不测有寿险保障，同时可选择生存至某一年龄没有发生重大疾病，领取保障额度和累积红利。如国寿和阳光保险都有不错的该类型的生死两全兼顾健康保障的产品，保障额度可配置20万元，同时配置30万元的消费型人寿保险，主险已配置重大疾病核赔的可不再配置，否则附险配置20万元的重大疾病保险。意外保险可通过保险公司网站购买，每年购买一份，泰康、平安等保险公司都提供网站购买的方式，淘宝网也有几家保险公司推出的消费型保险产品，可根据家庭需求按年购买。奎倪家庭年保费支出在2万～3万元。
　　做好孩子教育、养老的理财规划
　　奎倪家庭孩子3岁半，孩子大学毕业工作时，夫妻俩也到了快退休的年龄，在做好孩子教育费用储备规划的同时，要考虑自己的养老费用的储备。
　　夫妻双方有社保、企业年金，因此养老资金的储备是补充和保障老年生活更有品质、消费的现金流入更充裕。每年可用5万元购买银行固定收益类理财产品，年收益率在5%～7%。不同银行的理财产品收益略有不同，理财产品品种较多、收益状况好的有北京银行、民生银行、兴业银行、招行、交行等。投资10年，投入本金50万元，之后可不再投入，而将本利和再投资累积养老资金，20年后可累积一笔不小的资金，用于老年品质化的生活。养老资金储蓄对于不善理财的家庭，重要的是保证养老资金的投入不被侵蚀，即保证本金的安全，又能跑赢通胀，或者说收益要达到或高于工资收入增长率。
　　孩子的教育费用的储备，可根据家庭在孩子成长的过程中的发展志向，以及家长对孩子的期望进行规划，如是在国内完成大学阶段学习，还是拥有更高的学历，是否有国外留学的打算等。孩子教育费用的储蓄，对于收入结余较好的家庭，可重点考虑大学阶段后的教育费用的储备。可采用每月定投基金、保险公司理财产品的方式，如每月定投2000元，投资15～20年，满足孩子成人后的教育阶段的费用需求。
　　夫妻双方35岁，在未来工作收入仍有增长的空间，可通过在职学习等方式，提升工作增长的动能。增加养老和教育储备后的自由支配的结余资金。自由储蓄的资金可投资股票、结构性理财产品等风险稍高的产品，还可以适当投资资金花费不大的收藏品，如第四套人民币（小四套）、纪念钞、联体钞等在发行价附近或涨幅不大的钱币，在未来10～20年间有可能获得数倍以上的收益，投资理财获得意想不到的效果。
　　另外，20年后退休，除了靠社保和企业年金的现金流入，也可建立如房产投资房租收入现金流等方式的收入来源。国内上市公司的分红政策如能得到发展良好的企业的重视和执行，无论采用按年分红还是按季分红，只要是成长性良好、利润状况良好的优质企业，均可以采用购买股票和持有股票的形式，每年获得企业的分红收入，如投资20万元，按3.5%的一年定期存款利率水平分红，则每年可获得7000元的分红。在中国香港，汇丰银行的股票就成为市民很好的理财投资产品，每年可获得分红，还可享有股票增值的收益。