办理库存现金限额的具体流程

来源: 财屋网 2016-10-25
核定库存现金限额是现金管理的一项重要制度。办理库存现金限额的一般程序为:
首先,填制现金库存限额申请批准书。
然后,报送开户银行签署审查批准意见和核定数额。
库存现金限额经银行核定批准后,开户单位应当严格遵守,每日现金的结存数不得超过核定的限额。如库存现金不足限额时,可向银行提取现金,不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金;库存现金限额一般每年核定一次,单位因生产和业务发展、变化需要增加或减少库存限额时,可向开户银行提出申请,经批准后,方可进行调整,单位不得擅自超出核定限额增加库存现金。

严选名师 全流程服务

高顿教育 > 会计实务 > 全面会计实务