黄山出纳会计实务：财政总预算会计制度(九)

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　　　预算科目　│ 当月数 │ 累计数 │　预算科目　│ 当月数 │ 累计数
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　　                           份预算支出月报　　　　　　　　　　
年　月  　　　           　金额单位：
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　　　科目名称　│本月完成数│累计完成数│ 科目名称 │本月完成数│累计完成数
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　　三、财政周转金收支情况表
　　1、本表用于反映各级财政周转金费用收入、支出及结余分配情况。本表分左右两方，左方反映财政周转金利息收入、占用费收入情况；右方反映周转金占用费、业务费支出情况。各项收支应按具体项目填列。本表编报要求按照财政部规定办理。
　　2、财政周转金收支情况表基本格式如下：
　　　　　　　　　　　　财政周转金收支情况表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元
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　　　　财政周转金收入　　　　　　　│　　　　财政周转金支出
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　　　　项目　　　　　│　　金额　　│　　　项目　　　│　　金额
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　　　 利息收入 　　　│　　　　　　│ 占用费支出　　 │
　　　占用费收入　　　│　　　　　　│ 业务支出　　　 │
　　　　              │　　　　　　│　 其中：　　　 │
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　　　              　│　　　　　　│　　　　　　　　│
　　　　              │　　　　　　│　　　　　　　　│
　　　　              │　　　　　　│　　　　　　　　│
　　　              　│　　　　　　│　　　　　　　　│
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　　　　合计　　　    │　　　　　　│　　　合计　　　│
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　　四、财政周转金投放情况表
　　财政周转金投放情况表用于反映年度财政周转金规模、周转金放款、借出及回收情况。其参考格式附后。
　　五、财政周转基金变动情况表
　　财政周转基金变动情况表用于反映财政周转基金年度内增减变化情况。其中“财政周转基金年初数”加上“本年预算安排数”、“本年占用费及利息转入数”、“上级拨入数”和“其他增加数”，减去“本年核销(待处理周转金)数”即为财政周转基金“年末数”。填报本表时，有关预算安排增加数和其他增加数应按实有项目列出细目。“待处理财政周转金”的“本年核销数”是指按规定的程序报经批准核销的数额。未经批准，不得自行核销。
　　财政周转基金变动情况表的参考格式附后。
 
财政周转金投放情况表
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　　┃项目│年初│ 本期 │ 本期 │期末││ 项目 │年初│ 本期借 │ 本期 │期末数┃
　　┃　　│ 数 │增加数│

 　　　　

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