市场风险报告应当包括如下全部或部分内容:
①按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸;
②按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平;
③对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析;
④盈亏情况;
⑤市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况;
⑥市场风险管理政策和程序的遵守情况;
⑦市场风险限额的遵守情况,包括对超限额情况的处理;
⑧事后检验和压力测试情况;
⑨内部和外部审计情况
⑩市场风险经济资本分配情况
对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议;
市场风险管理的其他情况。
从国外的市场风险管理实践看,市场风险报告具有多种形式和作用。
①投资组合报告
②风险分解“热点”报告
③a1投资组合组织报告
④a1风险规避策略报告
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