资产负债期限结构
　　商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，到期资产数量(现金流入)与到期负债数量(现金流出)的构成状况。
　　理想情况下，到期资产与到期负债应当正好匹配;如果未能匹配，则形成了资产负债的期限错配，并可能因此产生流动性风险。
　　最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”。
　　商业银行的资产负债期限结构受多种因素(尤其是利率)的影响。
　　知识要点：商业银行的资产负债期限结构容易受到多种因素变化的影响。
　　在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，借入流动性可以提高商业银行的潜在收益。商业银行可以根据资金需求及外部融资成本来决定实际借入资金的数量，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“*2风险”的方法，原因在于借入资金时商业银行不得不在资金成本和可获性之间做出艰难选择。
　　知识要点：借入流动性有助于降低商业银行流动性风险，但却是一种*2风险的方法 。