保险规划
保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，报喜那人对于合同约定的可能发生的事故引起发生而造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残和达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
1、 制定保险规则的原则
客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。
(1) 转移风险的原则(2) 量力而行的原则
(3) 分析客户保险需要，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：一是适应性;二是客户经济支付能力;三是选择性。
2、 保险规划的主要步骤
(1) 确定保险标的。保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益，或者人的寿命和身体。
所谓可保利益，是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。
① 必须是法律认可的利益。② 必须是客观存在的利益③ 必须是可以衡量的利益。
衡量投保人对被保险人是否具有可保利益，就要看投保人与被保险人之间是否寻在合法的经济利益关系。
(2) 选定保险产品
人们在生活中面临的风险主要为人身风险、财产风险和责任风险。在确定客户保险需求和保险标的子厚，就应该选择准备投保的具体险种。
在确定购买保险产品时。还应该注意合理搭配险种，应避免重复投保。
(3) 确定保险金额
保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。
财产的价值比较容易计算。
购买财产保险时可以选择足额投保，也可以选择不足额投保。一般说来，投保人会选择足额投保。
“人的价值”存在着一些常用的评估方法，如生命价值法、财务需求法、资产保存法等。
这些方法都需要每年重新计算一次，以便调整保额。
(4) 明确保险期限
对于财产保险、意外伤害保险、健康保险等保险品种而言，一般多为中短期保险合同。
3、 保险规划的风险
保险规划风险体现在以下几个方面：
(1) 未充分保险的风险(2) 过分保险的风险(3) 不必要保险的风险
制定一份恰当而有效的保险计划，应该在相关专业人士的帮助和指导下进行。
税收规划
税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延缴纳的一系列活动。
个人所得税是*10的完全以自然人为纳税人的税种。
1. 税收规划的原则
(1) 合法性原则，是最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的。只有在税法规定的范围内，理财从业人员才可以为客户选择合适的税负方案，帮助客户客户*5限度的降低或减小税负。，*5可能的获取利润或取得*5的收益。
(2) 目的性原则。它是最根本的原则，是由税法基本原则中税收公平原则所决定的。客户通过税收规划，或合理调整受税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合了税收的公平原则，也从而能够获得更高的投资收益。
(3) 规划性原则。它是最有特色的原则，是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。所以税收的政策性和灵活性是非常强的。
(4) 综合性原则。它是综合考虑规划以使客户整体税负水平降低。
2、税收规划的基本内容
(1)避税规划。它的主要特征是：非违法性、有规则性、前期规划性和后期的低风险性。
(2)节税规划。它的主要特点是：合法性、有规则性、经营的调整性与后期无风险性。
(3)转嫁规划。主要特点是：纯经济行为，以价格主要手段，不影响财政收入，促进企业改善管理、改进技术。
3、税收规划的主要步骤
(1)了解客户的基本情况和要求。
①婚姻状况。②子女及其他赡养人员。③ 财务情况④ 投资意向。客户的投资意向包括客户的投资方向和投资额⑤ 对风险的态度。节税越多的方案往往也是风险越大的方案。⑥纳税历史情况。客户的纳税历史情况包括以前所纳税的税种、纳税金额以及减免税的情况。⑦ 要求增加短期所得还是长期资本增值。客户对财务利益的要求大致有三种：一种是要求*5限度的节约每年税收成本;另一种是要求若干年后因为采用了较优的纳税方案，而达到所有者权益的*5增值;第三种是既要求增加短期税后利润，也要求长期资本增值。⑧ 投资要求。
(2)控制税收规划方案的执行。
从业人员还需要经常、定期的通过一定的信息反馈渠道来了解纳税方案执行的情况。
(3)客户税收规划举例
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2015年下半年银行从业资格考试在10月30日、31日举行，请考生们做好备考准备。为了方便考生们复习，考生们可以多做银行从业资格试题库，发现自己在学习中的薄弱环节并且可以训练自己的答题技巧。
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