单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分。共30分。在以下各小题所给出的四个选项中。只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
　　1、 深交所在资金申购上网实施办法中对申购单位的要求是（　　）。
　　A．每1申购单位为1000股，超过1000股的必须是500股的整数倍
　　B．每1申购单位为500股，超过500股的必须是500股的整数倍
　　C．每1申购单位为500股，超过500股的必须是1000股的整数倍
　　D．每1申购单位为1000股，超过1000股的必须是1000股的整数倍
 
　　2、 根据深圳证券交易所相关规定，中小企业板块上市公司试行（　　）。
　　A．规范保荐制度
　　B．弹性保荐制度
　　C．严格保荐制度
　　D．终身保荐制度
 
　　3、 发行公司债券的上市公司应当为债券持有人聘请（　　）。
　　A．担保人
　　B．经纪人
　　C．信用增级机构
　　D．债券受托管理人
 
　　4、 在股票上市公告书中，发行人应披露前（　　）股东的名称或姓名，持股比例、持股数量。
　　A．5名
　　B．10名
　　C．3名
　　D．20名
 
　　5、 公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在内转让或者注销。
　　A．10日；6个月
　　B．10日；60日
　　C．5日；6个月
　　D．5日；60日
 
　　6、 保荐机构和保荐代表人注册登记管理的主管机构是、（　　）。
　　A．中国证监会
　　B．上海、深圳证券交易所
　　C．中国证券登记结算公司
　　D．中国证券业协会
 
　　7、 可转换公司债券价值和股票波动利率之间的关系为（　　）。
　　A．反向关系
　　B．无关
　　C．正向关系
　　D．线性关系
 
　　8、 从大量收购案例来看，目标公司利用“白衣骑士”策略进行“防御性收购”时，*5的受益者一般是（　　）。
　　A．公司大股东
　　B．公司经营者
　　C．公司中小股东
　　D．公司员工
 
　　9、 下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（　　）。
　　A．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
　　B．发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
　　C．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
　　D．发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取
 
　　10、 以下有关首次公开发行股票筹集资金运用的表述，错误的是（　　）。
　　A．金融类企业募集资金使用项目可以为财务性投资
　　B．募集资金应当有明确的使用方法，原则上应当用于主营业务
　　C．非金融类企业可投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
　　D．非金融类企业的募集资金使用项目不得为财务性投资
 
　　11、 并购重组委员会会议表决采取（　　）方式。
　　A．记名投票
　　B．口头表决
　　C．举手表决
　　D．无记名投票
 
　　12、 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元，发行人应符合的会计指标要求是（　　）。
　　A．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累积超过人民币5000万元
　　B．最近3个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
　　C．最近3个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
　　D．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累积超过人民币3000万元
 
　　13、 股票发行采取（　　）方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。
　　A．市值配售
　　B．自行销售
　　C．包销
　　D．代销
 
　　14、 占有、使用国有资产，申请取得公司法人资格时，应当向（　　）申请产权登记
　　A．国有资产管理部门
　　B．国家税务部门
　　C．工商行政管理部门
　　D．中国证监会
 
　　15、 首次公开关发行股票数量达到（　　），可以向战略投资者配售。
　　A．2亿股
　　B．5亿股
　　C．3亿股
　　D．4亿股
 
　　16、 首次公开发行股票上市后（　　）日内，主承销商应当报送承销总结报告。
　　A．5
　　B．10
　　C．15
　　D．20
 
　　17、 在可交换公司债券发行前，（　　）应当与上市公司就预备用于交换的股票签订担保合同。
　　A．债券受托管理人
　　B．上市公司董事会
　　C．债券持有人会议
　　D．债券保荐机构
 
　　18、 可转换公司债券上市的条件之一是期限为（　　）。
　　A．2年以上
　　B．3年以上
　　C．1年以上
　　D．5年以上
 
　　19、 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度（　　）平均应不少于公司债券1年的利息。
　　A．税前净利润
　　B．税后净利润
　　C．经营活动产生的现金流量净额
　　D．现金流量净额
 
　　20、 下列关于《证券法》的表述，错误的是（　　）。
　　A．证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限
　　B．证券法未对证券发行前的公开披露信息制度进行规定
　　C．强调进一步发挥中介机构的市场服务职能
　　D．将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监管职能
 
　　21、 企业改组为拟上市的股份有限公司，中介机构确定以后一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会，明确各中介机构的具体分工，讨论企业具体的重组方案。
　　A．资产评估机构
　　B．会计师事务所
　　C．律师事务所
　　D．财务顾问
 
　　22、 在首次公开发行股票招股说明书的“募股资金运用”中，发行人原固定资产投资很少，本次募集资金将大规模增加固定资产投资的，应充分说明固定资产变化与（　　）的匹配关系。
　　A．营业收入变动
　　B．产能变动
　　C．资产总额变动
　　D．销量变动
 
　　23、 上市公司申请发行证券，董事会不会对（　　）作出决议。
　　A．募集资金投资项目的审批、核准或备案文件
　　B．本次证券发行的方案
　　C．前次募集资金使用的报告
　　D．本次募集资金使用的可行性的报告
 
　　24、 外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于（　　）的，该企业享受外资企业待遇。
　　A．30％
　　B．25％
　　C．20％
　　D．10％
 
　　25、 外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。两者均是发行人向投资者发出的募股（　　）。
　　A．承诺
　　B．要约邀请
　　C．要约
　　D．要约预受
 
　　26、 上市公司实行公开增发的发行价格应不低于公告招股意向书前（　　）个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。
　　A．30
　　B．20
　　C．15
　　D．10
 
　　27、可转换公司债券到期末转股的，发行人应当于期满后（　　）个工作日内偿还本息。
　　A．15
　　B．10
　　C．5
　　D．2
 
　　28、 配股一般采取的发行方式为（　　）。
　　A．网下网上同时累计投标询价
　　B．上网定价发行与网下配售相结合
　　C．上网定价发行
　　D．上网竞价发行
 
　　29、 下列关于企业在创业板发行条件的表述，错误的有（　　）。
　　A．发行人应当主业突出，主要经营一种业务
　　B．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
　　C．发行人最近3年主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化
　　D．发行人实际控制人最近2年内没有发生变更
 
　　30、 境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司所聘请的财务顾问应当持续督导（　　）。
　　A．上市公司保持连续盈利
　　B．上市公司维持独立上市地位
　　C．上司公司解决遗留的同业竞争
　　D．所属企业合规使用海外募集资金
 
　　31、 以募集方式设立股份有限公司并发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不得少于（　　），发起人的出资总额不得少于（　　）元人民币。
　　A．15％；1．5亿
　　B．15％；2．5亿
　　C．35％；1．5亿
　　D．35％;2．5亿
 
　　32、 下列关于发行企业债券必备条件的说法错误的是（　　）。
　　A．净资产不低于1亿元人民币
　　B．所筹资金用途符合国家产业政策
　　C．企业经济效益良好，发行前连续三年盈利
　　D．企业发行企业债券的总面值不得大于该企业的自有资产净值
 
　　33、 股份有限公司股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规的，股东可以白决议作出之日起（　　）内，请求人民法院撤销。
　　A．60日
　　B．6个月
　　C．30日
　　D．3个月
 
　　34、下列关于公司收购方式的陈述，正确的是（　　）。
　　A．横向收购的双方往往是原材料供应者或产成品购买者
　　B．生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为，是横向收购
　　C．生产和经营彼此没有关联的产品或服务的公司之间的收购行为，是混合收购
　　D．同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为，是纵向收购
 
　　35、 证券公司应加强投资银行项目的质量控制，客户回访应主要由（　　）完成。
　　A．风险控制部
　　B．资本市场部
　　C．人力资源部
　　D．融资部
 
　　36、 依据（　　）的法律注册成立的公司，不能在香港创业板上市。
　　A．英属维尔京群岛
　　B．香港地区
　　C．中国内地
　　D．开曼群岛
 
　　37、 保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与（　　）之间建立起索引关系。
　　A．工作底稿
　　B．发行保荐工作报告
　　C．发行保荐书
　　D．尽职调查报告
 
　　38、 询价对象应当在年度结束后（　　）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
　　A．1
　　B．2
　　C．3
　　D．4
 
　　39、 上市公司新股发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）内报告证券交易所。
　　A．5个工作日
　　B．5日
　　C．2个工作日
　　D．2日
 
　　40、境内上市外资股由（　　）在注册的股份有限公司发行并在（　　）证券交易所上市交易。
　　A．中国境内；中国境外
　　B．中国境外；中国境内
　　C．中国境内；中国境内
　　D．中国境外；中国境外
 
　　41、 关于股票发行公告，以下表述错误的是（　　）。
　　A．发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知
　　B．发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或招投说明书摘要的同时刊登发行公告
　　C．发行公告应对发行方案进行详细说明
　　D．发行公告是招股说明书不可分割的一部分
 
　　42、 采用私募方式发行外资股的发行人，一般需要准备（　　）。
　　A．公开说明书
　　B．招股说明书摘要
　　C．招股章程
　　D．信息备忘录
 
　　43、 下列人员任职中，不符合上市公司治理要求的是（　　）
　　A．董事兼任董事会秘书
　　B．监事兼任财务总监
　　C．董事长兼任总经理
　　D．监事兼任人力资源部门经理
 
　　44、 盈利预测的数据不包括会计年度的（　　）。
　　A．净利润
　　B．营业外收入
　　C．利润总额
　　D．营业收入
 
　　45、 中小企业板上市公司（　　）发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导。
　　A．董事长
　　B．董事会秘书
　　C．实际控制人
　　D．总经理
 
　　46、 发审委委员每届任期l年，可以连任，但连续任期最长不得超过（　　）届。
　　A．3
　　B．4
　　C．2
　　D．5
 
　　47、 上市公司信息披露事务管理制度应当经（　　）审议通过。
　　A．公司股东大会
　　B．证券交易所
　　C．住所地证监局
　　D．公司董事会
 
　　48、 股份有限公司的股东大会会议由董事会召集，董事长、副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由（　　）以上董事共同推举一名董事主持。
　　A．1／3
　　B．半数
　　C．2／3
　　D．全体
 
　　49、 上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。
　　A．1／3
　　B．1／2
　　C．3／4
　　D．2／3
 
　　50、 下列应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括（　　）
　　A．全体董事
　　B．发行人律师
　　C．全体监事
　　D．发行人
 
　　51、 上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等专门委员会的，独立董事应当在专门委员会成员中占有（　　）的比例。
　　A．1／2以上
　　B．2／3以上
　　C．1／3以上
　　D．100％
 
　　52、 股份有限公司发行境内上市外资股，应当经（　　）核准。
　　A．省级人民政府
　　B．商务部
　　C．国家外汇管理局
　　D．中国证监会
 
　　53、 证券公司公开债募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后（　　）个月内有效。
　　A．3
　　B．6
　　C．1
　　D．7
 
　　54、 目前发行的短期融资券的最长期限是（　　）。
　　A．720天
　　B．365天
　　C．180天
　　D．90天
 
　　55、 股份有限公司的发起人中须有（　　）在中国境内有住所
　　A．1／3以上
　　B．1／2以上
　　C．1／5以上
　　D．2／3以上
 
　　56、 上市公司申请公开发行股票上市时，不属于应向证券交易所提交的文件是（　　）。
　　A．验资报告
　　B．招股意向书
　　C．上市保荐书
　　D．董事、监事、高级管理人员持股情况变动的报告
 
　　57、拟发行上市公司的关联方不包括（　　）。
　　A．发行人主要供应商
　　B．发行人总经理控制的企业
　　C．控股股东的参股企业
　　D．发行人参与的联营企业
 
　　58、 以募集方式设立的股份有限公司，发起拟订的章程草案须经（　　）通过。
　　A．出席创立大会的认股人所持表决权的2／3以上
　　B．全体发起人、认股人所持表决权的2／3以上
　　C．出席创立大会的认股人所持表决权的过半数
　　D．全体认股人所持表决权的过半数
 
　　59、 股份有限公司申请境外上市，其净资产应当不少于__________亿元人民币，过去1年税后利润应当不少于__________万元人民币。
　　A．4；3000
　　B．4；6000
　　C．3；6000
　　D．3；3000
 
　　60、首次公开发行股票时，单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的（　　）。
　　A．5‰
　　B．3‰
　　C．2‰
　　D．1‰
 
　　多项选择题(本大题共50小题，每小题1分，共50分。在以下各小题所给出的选项中。至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
　　61、 股份有限公司申请境外上市，应当符合的条件包括（　　）。
　　A．筹资用途符合国家有关同定资产投资立项的规定
　　B．筹资用途符合利用外资政策
　　C．上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定
　　D．筹资用途符合国家产业政策
 
　　62、 下列关于上市公司的章程修改的表述中，正确的有（　　）。
　　A．章程修改事项涉及公司登记事项的，须办理变更登记
　　B．章程修改事项应经主管机关审批的，须报原主管机关批准
　　C．章程修改事项必须经公司登记核准方生效
　　D．章程修改事项应依法披露的，须按规定予以公告
 
　　63、 在外资股发行过程中，国际推介与询价的主要工作环节包括（　　）。
　　A．簿记定价
　　B．股份登记
　　C．路演推介
　　D．预路演
 
　　64、 证券发行上市保荐业务工作底稿包括（　　）。
　　A．保荐机构对发行上市申请文件的内部核查制度
　　B．保荐机构从事保荐业务的记录
　　C．申请文件及其他文件
　　D．保荐机构尽职调查文件
 
　　65、 下列有关商业银行发行次级债务的表述，正确的有（　　）。
　　A．商业银行投资购买单一银行发行长期次级债务总额不得超过自身核心资本的15％
　　B．商业银行发行次级债券应聘请债券评级机构进行信用评级
　　C．全国性商业银行发行长期次级债务额度不得超过核心资本的20％
　　D．商业银行发行次级债务，在中国银监会已批准的累积额度内，商业银行原则上可以自行循环发行
 
　　66、 下列关于在创业板首次公开发行股票的核准程序说法正确的有（　　）。
　　A．发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性作出决议
　　B．发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案作出决议
　　C．发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐机构保荐并向中国证监会申报
　　D．发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核
 
　　67、 中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括（　　）。
　　A．资金用途
　　B．盈利预测
　　C．集合票据债项评级
　　D．偿债保障措施
 
　　68、 关于首次公开发行股票招股说明书，下列表述正确的有（　　）。
　　A．在招股说明书及其摘要披露前，任何当事人不得披露与招股说明书及其摘要有关的信息
　　B．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号》的规定是对招股说明书信息披露的最低要求
　　C．保荐机构(主承销商)应受发行人委托配合发行人编制招股说明书，并对招股说明书的内容进行核查，确认招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的责任
　　D．招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会下发核准通知之日起计算
 
　　69、 在上市公司重大资产重组中，审计机构与评估机构应彼此独立，具体要求包括（　　）。
　　A．主要经营管理人员不得双重任职
　　B．主要股东不同
　　C．不属于同一控制人控制
　　D．执行人员不同
 
　　70、 下列表述中正确的有（　　）。
　　A．证券发行的保荐机构可以是2家
　　B．证券发行的主承销商可以是2家
　　C．证券发行的主承销商可以与保荐机构是同一证券公司
　　D．同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以由不同的保荐机构承担
 
　　71、 下列关于保险公司次级定期债务的陈述，正确的是（　　）。
　　A．期限在5年以上(不含5年)
　　B．定向募集
　　C．本金和利息的清偿顺序先于保单责任和其他负债
　　D．本金和利息的清偿顺序先于保险公司股权资本
 
　　72、 证券公司发行债券、股东(大)会作出专项决议的事项有（　　）。
　　A．发行方式
　　B．募集资金的用途
　　C．合格投资者
　　D．发行规模，利率
 
　　73、 首次公开发行股票，招股说明书摘要包括的内容有（　　）。
　　A．风险因素
　　B．关联交易与同业竞争
　　C．重大事项提示
　　D．声明
 
　　74、 保荐代表人违反《证券发行上市保荐业务管理办法》，中国证监会可以采取的监管措施包括（　　）。
　　A．重点关注
　　B．责令进行业务学习
　　C．监管谈话
　　D．认定为不适当人选
 
　　75、 下列有关企业债券的表述，正确的有（　　）。
　　A．中央企业通过国家行业主管部门直接向国家发改委申请，地方企业发行债券通过省级发改委向国家发改委申报’
　　B．若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过投资总额的60％
　　C．国家发改委核准通过并经中国人民银行和中国证监会会签，中国人民银行主要是核准利率，中国证监会对证券公司类承销商进行资格认证和发行与兑付的风险评估
　　D．募集的资金用于补充营运资金的，不得超过发债额的30％
 
　　76、 上市公司申请发行新股时，董事会应依法就（　　）做出决议。
　　A．首次募集资金使用的报告
　　B．本次募集资金使用的可行性报告
　　C．新股发行的方案
　　D．新股发行的时间
 
　　77、 股份有限公司应当修改公司章程的情形有（　　）。
　　A．股东大会决定修改章程
　　B．有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触
　　C．公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致
　　D．公司实际控制人要求修改章程
 
　　78、 目前股票在上海证券交易所上市的条件不包括（　　）。
　　A．公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15％以上
　　B．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
　　C．公司股本总额不少于人民币3000万元
　　D．股票经中国证监会核准已公开发行
 
　　79、 股份有限公司应当在2个月内召开临时股东大会的情形有（　　）。
　　A．董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2／3时
　　B．公司未弥补的亏损达实收股本总额1／3时
　　C．单独或者合计持有公司10％以上股份的股东请求时
　　D．监事会提议召开时
 
　　80、 公司清算期间，清算组可依法行使的职权包括（　　）。
　　A．清理债权、债务
　　B．处理公司清偿债务后的剩余财产
　　C．清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单
　　D．为提高经营业绩和偿债能力，扩大经营规模
 
　　81、 股份有限公司的发起人应当承担的责任包括（　　）。
　　A．公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴，其他发起人承担连带责任
　　B．在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任
　　C．公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期贷款利息的连带责任
　　D．公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任
 
　　82、 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人的资产完整是指（　　）。
　　A．生产型企业具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，具有独立的原料采购和产品销售系统
　　B．生产型企业合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备的所有权或者使用权
　　C．生产型企业合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权
　　D．非生产型企业具备与经营有关的业务体系及相关资产
 
　　83、 下列关于股份制改组的法律审查的陈述，正确的是（　　）。
　　A．律师应审查企业生产经营是否符合券商设计的改制方案
　　B．律师应审查股权结构及股份设置是否合法
　　C．律师应审查发起人投入的资产是否拥有产权及办理产权转移是否存在法律障碍
　　D．律师应审查企业拥有的商标权、专利权是否仍在保护期内
 
　　84、 外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。
　　A．股东合法持有并依法可以转让
　　B．境外公司股权应在境外公开挂牌交易
　　C．无所有权争议且没有设定质押等
　　D．境外公司最近2年交易价格稳定
 
　　85、 发审委审核上市公司发行新股时，可以视情况采用（　　）。
　　A．特殊程序
　　B．普通程序
　　C．一般程序
　　D．特别程序
 
　　86、 关于首次公开发行股票申请文件的盈利预测审核报告，以下表述正确的有（　　）。
　　A．盈利预测无需注册会计师审核
　　B．如果存在影响盈利预测的不确定因素，发行人应作出敏感性分析与说明
　　C．盈利预测应是在对一般经济条件、经营环境、市场情况、发行人的生产经营条件和财务状况等进行合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着审慎的原则作出的
　　D．如果拟上市公司不能作出盈利预测，应在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示
 
　　87、 上市公司存在（　　）情况的，可认定为面临严重财务困难，可申请免于要约收购增持股份。
　　A．最近1年亏损且主营业务已停顿半年以上
　　B．最近1年期末股东权益为负值
　　C．因3年连续亏损，股票被暂停上市
　　D．最近两年连续亏损
 
　　88、 关于中小企业板块，下列说法中正确的有（　　）。
　　A．保荐人和保荐代表人应当保证向深圳交易所出具的文件真实、准确、完整
　　B．深圳证券交易所对中小企业板上市公司保荐机构、保荐代表人的保荐工作的评价期间与中小板上市公司信息披露考核期间一致
　　C．上市公司或其实际控制人受到巾国证监会公开批评、深圳证券交易所将要求保荐代表人(如有)参加致歉活动
　　D．公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间
 
　　89、 下列关于上市公司发行的新股信息披露的一般要求的陈述，正确的有（　　）。
　　A．上市公司在非公开发行新股后，应当将发行情况报告书刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众阅读
　　B．上市公司在公开发行证券前的2～5个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
　　C．上市公司在非公开发行新股后，应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
　　D．上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊，但不得早于法定披露信息的时间
 
　　90、 首次公开发行股票招股说明书中关于规范关联交易做法的披露包括（　　）。
　　A．披露最近3年及1期发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序
　　B．披露公司章程是否规定关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度或作必要的公允声明
　　C．披露独立董事对关联交易履行的审议程序是否合法及交易价格是否公允的意见
　　D．披露是否在公司章程中对关联交易决策权力与程序作出规定
 
　　91、 外商投资企业作为股份有限公司的发起人，必须符合的条件有（　　）。
　　A．外商所占投资企业股份不超过50％
　　B．已经开始缴纳企业所得税
　　C．已经完成原审批项目
　　D．认缴出资额已经缴足
 
　　92、 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人的财务独立是指发行人不得与（　　）共用银行账户。
　　A．控股股东
　　B．实际控制人
　　C．控股股东的联营企业
　　D．实际控制人的子公司
 
　　93、 下列关于在主板上市公司首次公开发行股票的条件，说法正确的有（　　）。
　　A．有限责任公司按照评估值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
　　B．发行人自股份有限公司成立之后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外
　　C．发行人的注册资本已经缴足
　　D．发起人或者股东用作出资的资产的财产转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
 
　　94、 下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（　　）
　　A．股东大会通过本次发行议案之日起2个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议
　　B．上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的不予核准决定后，应当在2个工作日内予以公告
　　C．证券发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
　　D．上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的2个工作日内予以公告
 
　　95、 上网发行资金申购的流程包括（　　）。
　　A．投资者申购
　　B．资金冻结，验资及配号
　　C．摇号抽签，中签处理
　　D．资金解冻
 
　　96、 收购人可以通过（　　）收购上市公司，获得对一个上市公司的实际控制权。
　　A．协议收购方式
　　B．要约收购方式
　　C．受托管理股权
　　D．股票回购
 
　　97、 评估报告应当明确评估价值结果，该评估价值结果应当包括（　　）。
　　A．资产原值
　　B．资产净值
　　C．重置价值
　　D．评估价值对净值的增减值和增减率
 
　　98、 （　　）的，应当终止保荐协议。
　　A．保荐机构被暂停资格6个月
　　B．发行人因再次申请发行新股另行聘请保荐机构
　　C．保荐代表人被中国证监会撤销资格
　　D．保荐机构被中国证监会撤销资格
 
　　99、 下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。
　　A．上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式
　　B．上市公司增发可采用上网定价发行与网下询价配售相结合的方式
　　C．上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销
　　D．上市公司非公开发行的股票，应当由上市公司自行销售
 
　　100、 股份有限公司发行境内上市外资股，会计师事务所的任务主要有（　　）。
　　A．对公司的财务状况进行审计，并出具审计报告
　　B．协助公司编制招股说明书中与财务相关的内容
　　C．对公司的全部财产进行资产评估
　　D．对公司的盈利预测进行审核
 
　　101、 下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的是（　　）。
　　A．公开发行的债券应当申请在证券交易所挂牌集中竞价交易
　　B．债券已获准发行，实际发行债券的面值总额不少于5000万元
　　C．证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算
　　D．上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜
 
　　102、 下列关于可转换公司债券的信息披露的说法正确的有（　　）。
　　A．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日期3至5个交易日内披露付息公告
　　B．上市公司应当在每半年度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况
　　C．上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告
　　D．变更募集资金投资项目的，上市公司应在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有者每人一次回售的权利，有关回售公告至少发布3次
 
　　103、 首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过申购平台及登记结算平台完成（　　）。
　　A．累计投标询价
　　B．资金代收付
　　C．初步询价
　　D．股份初始登记
 
　　104、 特殊目的公司境外上市融资收入调回境内的方式有（　　）。
　　A．在境内新设外商投资企业
　　B．并购境内企业
　　C．向境内公司提供商业贷款
　　D．在境内交易所进行证券交易
 
　　105、 发行人应该披露对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，主要包括（　　）。
　　A．诉讼、仲裁案件对发行人的影响
　　B．判决、裁决结果及执行情况
　　C．诉讼或仲裁请求
　　D．案件受理隋况和基本案情
 
　　106、 下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有（　　）。
　　A．如果调整或修正交换价格导致预备用于交换的股票数量不足，发行人必须补充提供
　　B．预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续
　　C．募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则
　　D．股票交换价格应不低于公告募集说明书前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价
 
　　107、 监管机构对投资银行业务的非现场检查包括证券公司向（　　）报送年度报告。
　　A．中国证券业协会
　　B．证券交易所
　　C．中国证券登记结算公司
　　D．中国证监会
 
　　108、 发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设置类型为（　　）。
　　A．有条件的同意票
　　B．反对票
　　C．弃权票
　　D．同意票
 
　　109、 首次发行股票招股说明书的扉页应刊登的声明中包括：“（　　）保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实，完整。”
　　A．证券事务代表
　　B．公司负责人
　　C．主管会计工作的负责人
　　D．会计机构负责人
 
　　110、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。
　　A．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
　　B．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在履行向投资者作出的公开承诺的行为
　　C．擅自改变前次公开发行证券筹集资金的用途而未作纠正
　　D．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
 
　　判断题(本大题共40小题，每小题0.5分，共20分。请判断以下各小题的正误。正确的填写A，错误的填写B)
　　111、 境外人士担任公司债券资信评级机构的高管人员，应当在中国内地或者香港、澳门等地区工作不少于1年。（　　）
 
　　112、 在计算上市公司重大资产重组比例时，如上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者中比例较低者为准。（　　）
 
　　113、 申请企业债券在上海证券交易所上市，其信用等级应当不低于AAA级。（　　）
 
　　114、 外国投资者通过协议转让方式进行战略投资，应当与出让方签订股份转让协议，并按照规定报批，但协议转让是外国投资者与出让方之间的事情，不必经上市公司董事会或股东大会同意。（　　）
 
　　115、 上市公司增发不可以采用对网上向公众投资者定价发行和对网下向机构投资者配售相结合的方式。（　　）
 
　　116、 证券上市后，承销商只能通过证券交易所的交易系统，采用大宗交易方式卖出包销方式下的剩余证券。（　　）
 
　　117、 为上市公司信息披露义务人披露信息出具专项文件的保荐机构，违反中国证监会规定的，由证券交易所依法采取责令改正、监管谈话、出具警示函、记人诚信档案等监管措施；应当给予行政处罚的，由中国证监会给予行政处罚。（　　）
 
　　118、 在间接收购中，收购人拥有权益的股份超过上市公司已发行股份的30％，无需履行要约收购义务。（　　）
 
　　119、 如股份有限公司申请其股票在上海证券交易所上市，则其股本总额不得少于3000万元。（　　）
 
　　120、 已发行境外上市外资股的，股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润数字中较高者。（　　）
 
　　121、 可交换公司债券的发行人，可以不持续进行信息披露。（　　）
 
　　122、 中国证监会在首次公开发行股票的初审过程中，将就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策征求国家国资委的意见。（　　）
 
　　123、 首次公开发行股票招股说明书应披露高级管理人员在最近3个会计年度内从发行人处领取收入的情况。（　　）
 
　　124、 首次公开发行股票时，招股说明书应披露发行人不少于最近2个会计年度的财务报表。（　　）
 
　　125、 在上市公司收购中所提及的股份无偿划转、变更、合并是指没有相应的对价，但可以存在一些附加的安排。（　　）
 
　　126、每一只证券发行均可以采用联合保荐，但保荐机构家数不得超过2家。（　　）
 
　　127、 证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算。（　　）
 
　　128、 保荐机构的年度执业报告只需要描述保荐机构的年度执业情况，无须描述保荐代表人的年度执业情况。（　　）
 
　　129、 在股票定价方法中，贴现现金流量法是根据发行公司前3年的平均现金流量进行贴现，得出公司价值，而后计算每股价值，从而确定发行价。（　　）
 
　　130、 计算发行市盈率时，每股收益一般应当按发行前一年扣除非经常性损益前后孰高的净利润除以发行后总股本计算。（　　）
 
　　131、 因上市公司减少股本导致投资者取得上市公司股份达到5％及之后变动5％的，投资者可免于履行报告和公告义务。（　　）
 
　　132、 上市公司最近2年连续亏损，证券交易所可暂停其公司债券上市交易。（　　）
 
　　133、 出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少15日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告。（　　）
 
　　134、 根据创业板招股说明书编制的特殊要求，创业板公司披露的招股说明书应增加的附件主要包括发行人创新性专项意见。（　　）
 
　　135、 可交换公司债券的赎回条款规定，上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换的公司债券。（　　）
 
　　136、 资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、投保和保险券方式。（　　）
 
　　137、 上市公司并购重组申请经并购重组委员会审核未获通过且中国证监会作出不予核准决定的，申请人需在6个月后重新提出并购重组申请。（　　）
 
　　138、 上市公司配股时，其控股股东应当在配股说明书刊登之前公开承诺认配股份的数量。（　　）
 
　　139、 首次公开发行股票，发行人及其主承销商必须在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，根据申购情况调整网下配售和网上发行的比例。（　　）
 
　　140、 按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在清产核资的基础上，再进行资产评估。（　　）
 
　　141、 发起人将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标应进入公司，其他第三方不得再使用。（　　）
 
　　142、 在上海证券交易所电子化网下发行程序中，发行人应按规定向登记结算平台发送网下配售结果数据，结算平台据此办理网下发行股份初始登记。（　　）
 
　　143、 合格投资者只能使用在登记结算公司注册的证券帐户进行证券公司债券的申购、受让等投资活动。（　　）
 
　　144、 采用以价格为标准的“荷兰式”招标发行国债时，以投标上的最低中标价格为承销价格，全体投标商的中标价格是单一的。（　　）
 
　　145、 辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。（　　）
 
　　146、 证券公司向其他证券公司借人短期次级债务的，作为债权人的证券公司在计算自身净资产时应当将借出的资金全额扣除。（　　）
 
　　147、 在首次公开发行股票并上市过程中，发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组的，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额超过重组前发行人相应项目10％的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近一期资产负债表。（　　）
 
　　148、 保荐机构应当在《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整、补充、完善工作底稿。（　　）
 
　　149、 申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。（　　）
 
　　150、 保险公司次级债务募集人在无法按时支付利息或补偿还本金时，债权人可以向法院申请对募集人实施破产清偿。（　　）
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