茜同学
客户最后都没有形式该权利，权利到期后，直接将“应交税费-待转销项税额“转到“应交税费-应交增值税（销
如果客户未行使的权力中这50000元可以明确客户不会再使用了，那这个增值税要怎么处理呀？怎么从应交税费-待转销项税额中转出呀？转出到哪去？
展开
来自 茜同学 的提问
2020-08-09 17:26:25 阅读771
茜同学，你好，关于客户最后都没有形式该权利，权利到期后，直接将“应交税费-待转销项税额“转到“应交税费-应交增值税（销 我的回答如下
爱学习的同学你好啊
如果客户最后都没有形式该权利，权利到期后，直接将“应交税费-待转销项税额“
转到“应交税费-应交增值税（销项税额）
继续加油哦，还有疑惑继续和老师沟通哦
以上是关于税,销项税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
展开原创声明：本问答内容由高顿学员及老师原创，任何个人和或机构在未经过同意的情况下，不得擅自转载或大段引用用于商业用途！部分内容由用户自主上传，未做人工编辑处理，也不承担相关法律责任，如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎提供相关证据并反馈至邮箱：fankui@gaodun.com ，工作人员会在4个工作日回复，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。
其他回答
彬同学
最后一步分录是将应交税费-应交增值税（转出未交增值税）结转到未交增值税那个科目，那期末应交税费-应交增值税-销项和进项的余额还转吗
郑老师
进项销项结转到：应交税费——应交增值税(结转未交增值税额)
彬同学
你的意思是在这之前还要做一步 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-应交增值税（进项） 借：应交税费-应交增值税（销项）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
郑老师
是的，你上述分录处理正确
E同学
老师，应交税费当期只有进项，没有销项，最后要不要从应交税费-应交增值税-进项税额，结转到哪里去呀
邓老师
转到应交税费 转出未交增值税科目
E同学
是必须要转吗还是可以不转，我觉得转来转去麻烦，我以前操作的只要有留底都没做任何处理
邓老师
你好 最好把科目转平 年底结平也可以
E同学
老师 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷从应交税费-应交增值税-进项税额，对吗？
邓老师
你好是的， 借应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-应交增值税-进项税额
风同学
期末应交税费（应交增值税—转出未交增值税）借方余额怎么结转，是直接结转到应交税费（应交增值税销项税）的贷方吗？
P老师
您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录
借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
风同学
老师，内账没有记销项和进项税额，只记缴纳金额，内账怎么记
P老师
你好，内账也一样要这样做的
风同学
缴纳的税费只是在应交税费科目里面体现，在公司费用里面怎么体现，这是支出，需要从公司利润里面减出来的
P老师
之前一年都没有记销进项税，现在怎么更正
风同学
同学，我们只能给你回复标准做法，内账外账只是依据不同做分录是一样的，如果你要按其他做法那没有统一标准
热搜标签
- 其他人还搜
- 热点资讯
企业缴纳的增值税可以在缴纳企业所得税时税前扣除吗？
S老师
老师已回答
勤奋的同学，你好！ 缴纳的增值税不可以在企业所得税税前扣除哈。欢迎有问题随时交流～
2021-06-23 21:47:27
阅读1308
什么是税务师？职责、能力、技能全面揭秘
什么是税务师？税务师是一种专业从事税务服务、管理和咨询的职业人员，主要负责企业、个人的税收规划、纳税申报、税务审计等工作。他们需要深入了解税法和税收政策，并能够为客户提供合理的税务建议和解决方案。
2023-06-15 14:33:21
个税起征点是多少
个税起征点是多少？2018年的10月1日，开始实施5000元的个人所得税起征点；当薪资缴纳五险一金之后，纳税部分不超过5000元，不用缴纳个人所得税。下面阿茶老师和大家来详细讲一讲。
2023-06-15 13:49:52
进口关税查询是什么
进口关税查询就是通过商务部网站查各国税率，通过商务部各国贸易税费查询，可以查询各国进入中国的商品税率，也可以查询原产中国的货物，在其他国家的进口税率。
2023-06-15 13:44:02
欢迎使用高顿问答平台
选择感兴趣的项目
找到您想看的问答
- 金融类
- ACCA
- 证券从业
- 银行从业
- 期货从业
- 税务师
- 资产评估师
- 基金从业
- 国内证书
- CPA
- 会计从业
- 初级会计职称
- 中级会计职称
- 中级经济师
- 初级经济师
- 其它
- 考研