家庭基本情况
　　很多时候，你是否觉得自己要独立打理好财务才会让飞奔在职业道路上的他安心？很多时候，你是否觉得持有活期存款会更让人放心？可是，有没有一些时候，你会思考更好的办法？
　　张女士，28岁，夫妻感情很好，并新任服务行业高管，丈夫经营一家自己的公司，女儿2岁。现有活期存款35万元，收藏品10万，自住房一套现价150万元，投资住房一套150万元，均无房贷，其他资产10万元，机动车一部价值20万元，目前没有任何理财产品。张女士年收入12万元，女儿的生活费由丈夫全权代理，父母财务和身体状况良好无负担。理财目标：独立规划自身财务，规避丈夫的经营风险。
　　财务分析及诊断
　　张女士上述财务数据，可以分别计算出以下6项财务指标（对比见“张女士财务比率表”），从6个主要方面来评估张女士家庭的财务情况。
　　结余比率
　　结余比例=年结余/年税后收入。张女士家庭的结余比率为10/12×100%=83%，实际结余比率与理想值相比高出很多，反映张女士家庭提高其净资产水平的能力很强。另外，张女士的负担很小，丈夫撑起了家庭的多半边天，并且有非常强的储蓄和节余意识，未来家庭能够较快积累财富。
　　投资与净资产比率
　　投资与净资产比率=160/375×100%=43%，参考值为50%，该比例能反映张女士家庭通过投资提高净资产规模能力。实际比率稍低，说明张女士投资意识较低，在投资方面仅仅有房产的投资，而没有任何可以及时变现的理财产品。这一点恰恰是张女士家庭的*5欠缺，将投资过于集中地放在房产上。众所周知，投资的大忌就是把鸡蛋放在同一个篮子里，况且房地产市场的*5影响因素是国家政策，在目前紧缩政策的前提下，如果不是在北京、上海这些大城市的有利地段，做房地产投资的风险不小。
　　清偿比率
　　清偿比率=净资产/总资产=375/375×100%=100%。一方面说明资产负债情况极其安全，另外张女士还可以更好地利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。但是不能仅仅看数字表面，按照指标的常规意义来考虑，张女士的理财目标是：丈夫的公司出现意外，张女士可以为丈夫提供一个正常生活的经济环境，这种情况下看清偿比例的数值意义不是很大。
　　负债收入比例
　　负债收入比例=年负债/年税后收入=0/12=0。该指标反映支出能力的强弱，临界值为40%，达到这一数值则说明短期偿债能力可以得到保证。该比例能反映客户在一定时期财务状况的良好程度，张女士家庭目前的负债收入比率仅为0，远在合理范围的40%以下，说明张女士家庭短期偿债能力很好，没有还债压力。
　　负债比率
　　负债比率=负债总额/总资产=0/375=0。这是反映张女士综合偿债能力的指标之一，通常控制在50%以下，张女士的这一指标过低，与清偿比率反映了相同的问题。说明其家庭负债为0，不存在偿债压力。
　　流动性比率
　　流动性比率=流动性资产/每月支出=35/(2/12)=210。该指标反映支出能力的强弱，参考值为3~6，张女士的此项指标已经达到210，实际值高于参考值太多，说明流动性资产可以支付其未来210个月的支出。张女士家庭抗风险和应付财务危机的能力很强，但现金及活期存款太多，虽然可以保持充足的流动性，但也存在收益过低的问题。
　　总体来看张女士家庭的各项财务指标，都可以说明财务结构不尽合理，太过关注资产的流动性，流动性资产完全可以应付负债，结余比率较高。从资产配置情况来看，张女士的意图也在保障，但是保障并不是持有活期存款才可以实现的，建议增加商业保险，转换保障家庭财务安全的方法。
　　修正理财目标
　　张女士的理财目标中存在一个误区，她假设丈夫出现了经营风险，只要自己的财务没有问题就可以让全家幸免于难，不会让风险危及全家。其实不然，夫妻双方生活在一个屋檐下，为一个家庭目标打拼，AA制的家庭模式不为太多数中国人所接受，即使张女士可以接受，但是单纯理好自己的财，是远远不能给丈夫提供避风港的。张女士完全可以通过商业保险转移丈夫的经营风险，这才是最有效的措施。因此，建议将理财目标修正为：规划家庭财务安全屏障，为丈夫搭建安全港湾。其实，他的财务安全更重要。　　建议
　　张女士和大多数人一样，理财的目标看起来很明确，但是不够具体，规划家庭财务安全保障，为丈夫提供安全港湾。这一目标的实现包括以下4个方面的内容。
　　张女士的保险规划
　　根据风险管理与保障规划原则，保险规划保额设计为10倍的家庭年结余，保费则不宜超过家庭结余的10%，这样的保障程度比较完备，保费的支出也不会构成家庭过度的财务负担。张女士并非家庭收入的主要来源，有关张女士每年的各项风险保障费用加总不宜超过1.2万元，这1.2万元的保险分配建议为寿险购买1000元的意外险，包括意外伤害和意外医疗。考虑到30岁以后会进入女性特有疾病的高发年龄段，配置6000元的重疾险。余下的5000元可以适当配置一些分红型的寿险等。总保额*4可以达到120万元的水平，避免意外发生后资不抵债。　　丈夫的保险规划
　　张女士必需为丈夫购买足额的保障金，假设丈夫的年净收入为50万元，个人名下的负债为100万元。设计保额有两个思路，一是年收入的10倍，二是至少要覆盖到个人名下的所有负债。取前者，保额为500万元，足可以覆盖到个人名下的负债100万元，根据市场上的保险品种有如下建议供选择。
　　一种是定期寿险，低保费、高保障的有点适合于每个人，可以转嫁人生黄金期间的家庭责任风险。这种纯消费型的保险将会支出30万元，年交保费1.5万元，交费期20年，保费将不再返还。
　　其次是终身寿险。保单的现金价值随着时间逐渐增加，加上时间、复利和分红累积，最后的赔付金额和账户价值远高于所交保费。较适合于家庭经济支柱，用来弥补其身故或失去劳动能力后带来的家庭收入的减少，保证家庭的生活水准。终身500万元的高保障，保额年年随分红递增。完年的保单价值较高，可以作为养老金补充。交费期20年，年交保费5万元。
　　第三种是定期寿险终生险混搭。350万元保额的20年期定期寿险，年交保费1万元，交费期20年。150万元保额的终身寿险，20年的交费期，年交保费4.5万元。　　儿童的保险规划
　　2岁的女儿投保基本保额为5万元的分红型保险，并且可以锁定一部分教育金，现在市场上此类产品的价格为年交保费1.5万元左右，交费期为5到10年。　　房屋低价贷款保险
　　假如日后女士的丈夫出现经营风险，需要将房产进行抵押，此时建议张女士考虑个人抵押贷款房屋保险，费率在0.6‰~1.5‰，保费=房屋总价×费率×保险年限，张女士届时的保费为150万元×1.5‰×20=4.5万元。用这一杠杆可以减轻风险带来的损失，进而保证一家人的生活质量。
　　其实，换掉你的活期存款，你可以用另一种方式让家里多一些保障，多一份安心。

项目	参考值	实际数值
结余比率（%）	30	83
投资与净资产比率（%）	50	43
清偿比率（%）	50	100
负债比率（%）	50	0
负债收入比率（%）	40	0
流动性比率/倍	3	209