编制订购单：采购部门负责编制订购单，发出订购单。采购部门只对经过恰当批准的请购单编制订购单。采购部门对经过恰当批准的请购单发出订购单，询价后确定最佳供应商，但询价与确定供应商的职责应当分离;对于大额、重要的采购项目，应采取竞价方式来确定供应商。

采购部门收到请购单后，对金额在人民币××元以下的请购单由采购经理负责审批;金额在人民币××元至人民币××元的请购单由总经理负责审批;金额超过人民币××元的请购单需经董事会审批。

采购信息管理员根据经恰当审批的请购单编制连续编号的订购单。

在采用自动化信息系统的被审计单位，通过将经审批的请购单信息输入系统，系统将自动生成订购单。每周，采购信息管理员核对本周内生成的订购单，将请购单和订购单存档管理，对任何不连续编号的情况进行检查。

制定采购计划：

生产、仓库等部门定期编制采购计划。

经部门负责人等适当的管理人员审批后提交采购部门，具体安排商品及服务采购。

订购单

订购单是由采购部门填写的凭证，主要包括商品或劳务的名称、数量、种类、价格、供货商名称和地址、付款条件等内容。订购单一式多联，其正联送交供应商处理，副联则送至企业内部的验收部门、应付凭单部门和编制请购单部门，同时采购部留存一联。

验收单或验收报告是由验收部门收到商品时所编制的凭证，主要包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量、质量、货运人名称、原订购单编号等内容。验收单或验收报告要求一式多联，一联送交供应商，一联送交仓库或请购部门，一联送交应付凭单部门，一联留存。