重难点
　　信用风险计量
　　本节的学习目的
　　1. 正确认识和理解客户评级的基本概念及主要评级模型;
　　2. 正确认识和理解债项评级的基本概念及主要方法;
　　3. 正确认识和理解相依性的度量和主要组合信用风险模型
　　6. 客户信用评级
　　答：1. 几个基本的概念
　　2. 客户信用评级的发展
　　3. 常用的法人客户评级模型
　　4. 个人客户评级方法
　　5. 评级验证
　　客户评价的内容(示意图)
　　7. 几个基本的概念
　　答：客户信用评级
　　外部评级
　　内部评级
　　违约
　　违约概率
　　违约频率
　　违约的含义
　　当下列一项或多项事件发生时，相关债务人即被视为违约(新资本协议第452段)
　　银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品，借款人将不可能全额偿还债务;债务人贷款逾期90天以上(含);
　　以下情况也视为违约：
　　银行停止对贷款计息;
　　银行冲销了贷款或计提了专项准备金;
　　银行将贷款出售并相应承担了经济损失;
　　银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少;
　　银行认为债务人即将破产或倒闭;债务人申请破产或者已经破产，或者处于类似状态，由此将不履行或延期履行偿还银行债务
　　——违约概率的含义
　　违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
　　巴塞尔新资本协议规定：违约概率被定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者
　　——违约频率
　　违约概率与违约频率
　　违约概率是模型作出的事前预测
　　违约频率是一定时期内的违约量与样本量的比。违约频率是事后的统计结果，可用于对计量模型的返回检验，但不能作为内部评级的直接依据
　　——客户评级
　　客户评级是银行对客户偿债能力和偿债意愿的的计量和评价，反映客户违约风险的大小。其客户评级的评价主体是银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。
　　符合新资本协议要求的客户评级必须具有两大功能：
　　一是能够有效区分违约客户，即客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势;
　　二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各等级违约概率，并将估计违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。
　　——外部评级与内部评级 ⅰ
　　外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估
　　内部评级是指银行根据内部数据和标准，对债务人进行的信用评价
　　——外部评级与内部评级 ⅱ
　　内部评级体系与内部评级法
　　内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台，包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度
　　内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法
　　——外部评级与内部评级 ⅲ
　　商业银行实施内部评级法的条件
　　具备健全和完备的内部评级体系
　　监管当局的技术检验和正式批准
　　内部评级体系构成要素