2016银行从业《公司信贷》知识点：抵押物的估价
　　银行在进行抵押贷款中，必须对抵押物价值进行评估。抵押物的估价是评估抵押物的现值。抵押物估价涉及两个主要环节：一是要确定估价方法，二是要确定合理的抵押率。
　　(1)估价方法
　　在我国有关法律中，并未就抵押物估价问题作出具体规定。在实践中，既可以委托具有评估资格的中介机构给予评估，也可以由银行自行评估，这将取决于抵押物价值的高低和借贷双方约定的抵押率的高低。
　　①对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。
　　②对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应当扣除折旧。
　　③对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系。
　　此外，估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影响。
　　(2)抵押率的确定
　　确定抵押率的依据主要有以下两点内容。
　　一是抵押物的适用性、变现能力。选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力。对变现能力较差的，抵押率应适当降低。
　　二是抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值;经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。抵押率包括实际抵押率和拟定抵押率两类。
　　实际抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额×l00%
　　拟定抵押率指银行在进行贷款抵押之前初步确定的抵押率，它是影响抵押物估价的另一个重要因素。抵押物价值和抵押率高低直接决定了贷款抵押额度的多少。

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