证券从业法律法规相关试题

　　1、认定信息披露违法责任人员责任的大小可以从多方面考虑，不包括(　　)。

　　A.职务、具体职责及履行职责情况

　　B.知情程度和态度

　　C.专业背景

　　D.个人资产数额

　　参考答案：D

　　参考解析：信息披露违法责任人员的责任大小，可以从以下方面考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定：①在信息披露违法行为发生过程中所起的作用;②知情程度和态度;③职务、具体职责及履行职责情况;④专业背景;⑤其他影响责任认定的情况。

　　2、公司、企业违规披露重要信息，严重损害股东或者其他人利益的，应承担的刑事责任是( )。

　　A.对其直接负责的主管人员，处3年以下有期徒刑

　　B.对其直接责任人员，处5年以下有期徒刑

　　C.对其直接负责的主管人员，单处2万元以上20万元以下罚金

　　D.对其直接责任人员，并处1万元以上10万元以下罚金

　　参考答案：A,C

　　参考解析：根据《中华人民共和国刑法》第一百六十一条的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。