单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分。共30分。在以下各小题所给出的四个选项中。只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
　　1、 发行人在报送首次公开发行股票申请文件后变更签字律师或律师事务所的，（　　）对更换后的律师或律师事务所出具的专业报告应重新履行核查义务。
　　A．发行人
　　B．保荐机构
　　C．会计师或会计师事务所
　　D．中国证监会派出机构
 
　　2、 定向发行的证券公司债券最小转让单位为面值（　　）。
　　A．1万元
　　B．10万元
　　C．50万元
　　D．100万元
 
　　3、 发行人出现以下情形，中国证监会将直接撤销保荐代表人资格的是（　　）。
　　A．首次发行证券并上市之日起12个月内累计50％以上的资产发生重组
　　B．首次发行证券并上市之日起12个月内控股股东或实际控制人变更
　　C．证券上市当年累计50％以上的募集资金用途与承诺不符
　　D．首次公开发行证券上市当年即亏损
 
　　4、 在信贷资产证券化过程中，（　　）是发行资产支持证券的机构。
　　A．受托机构
　　B．贷款服务机构
　　C．资金保管机构
　　D．发起机构
 
　　5、 通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到规定比例时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司（　　）股份的要约。
　　A．全面或者部分
　　B．部分
　　C．规定比例
　　D．全面
 
　　6、 发行人最近3年及1期（　　）为负数或者远低于当期净利润的，招股说明书应分析披露原因。
　　A．现金及现金等价物净增加额
　　B．筹资活动产生的现金流量净额
　　C．投资活动产生的现金流量净额
　　D．经营活动产生的现金流量净额
 
　　7、 在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（　　）。
　　A．交易内容
　　B．资金的结算情况
　　C．交易产生的利润
　　D．占当期同类型交易的比重
 
　　8、 信息披露的完整性原则指（　　）。
　　A．股份有限公司公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确
　　B．信息披露应遵守相关规范，在要求的时问内、以指定的方式披露
　　C．股份有限公司必须把能够提供投资者判断证券投资价值的情况全部公开
　　D．股份有限公司所公开的情况不得有任何虚假成份，必须与自身的客观实际相符
 
　　9、 特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（　　）个月内不得转让。
　　A．24
　　B．12
　　C．36
　　D．6
 
　　10、 对于可转换公司债券，上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（　　）个交易日内至少发布三次赎回公告。
　　A．7
　　B．5
　　C．10
　　D．3
 
　　11、 在首次公开发行股票询价时，向询价对象提供投资价值研究报告的是（　　）
　　A．财务顾问
　　B．发行人
　　C．主承销商
　　D．行业专家
 
　　12、 证券发行申请未获得核准的，自中国证监会做出不予核准决定之Et起（　　）个月后，发行人可再次提出证券发行申请。
　　A．6
　　B．12
　　C．3
　　D．24
 
　　13、 下列关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准的陈述，错误的是（　　）
　　A．净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100％
　　B．净资产与负债的比例不得低于20％
　　C．净资本与净资产的比例不得低于40％
　　D．流动资产与流动负债的比例不得低于80％
 
　　14、 境内上市外资股采取无记名股票形式，以（　　）标明面值，以（　　）认购和买卖。
　　A．外币；人民币
　　B．外币；外币
　　C．人民币；人民币
　　D．人民币；外币
 
　　15、 境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列人保荐机构名单的证券经营机构担任其维持持续上市地位的（　　）。
　　A．主承销商
　　B．财务顾问
　　C．保荐机构
　　D．财经公关
 
　　16、 资产支持证券的承销机构应具备的条件不包括（　　）。
　　A．注册资本不低于5亿元人民币
　　B．具有较强的债券分销能力
　　C．具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道
　　D．最近2年内没有重大违法、违规行为
 
　　17、 上市公司公开发行证券时，向中国证监会报送的申请文件中不包括（　　）．
　　A．募集说明书(申报稿)
　　B．募集说明书摘要
　　C．发行股票预案
　　D．发行公告(发审会后按中国证监会要求提供)
 
　　18、 根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券每张面值为（　　）。
　　A．100元
　　B．1000元
　　C．无面值
　　D．1元
 
　　19、 上市公司公开发行证券时，申请与授权文件不包括（　　）。
　　A．发行人股东大会决议
　　B．发行人监事会决议
　　C．发行人董事会决议
　　D．发行人关于本次证券发行申请报告
 
　　20、 根据规定，证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐方式，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）个。
　　A．3
　　B．5
　　C．10
　　D．2
 
　　21、 在创业板首次公开发行股票并上市，发行人最近两年连续盈利，应当符合最近两年净利润累计不少于（　　）且持续增长。
　　A．500万元
　　B．2000万元
　　C．1500万元
　　D．1000万元
 
　　22、 下列不属于国有资产监督管理机构进行审核的资产评估事项的是（　　）。
　　A．评估人员是否具备相应执业资格
　　B．相关重组方案是否合理
　　C．所涉及经济行为是否获得批准
　　D．评估依据是否适当
 
　　23、 保荐机构应当在（　　）结束后作出是否推荐发行的决定。
　　A．承销协议签署
　　B．内核程序
　　C．辅导工作
　　D．发行保荐工作报告
 
　　24、下列有关股份有限公司设立原则的表述，正确的是（　　）。
　　A．公开募集设立，实行准则设立原则
　　B．募集设立，实行核准设立原则
　　C．向特定对象募集设立，实行准则设立原则
　　D．发起设立，一般实行准则设立原则
 
　　25、 股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万（　　）。
　　A．美元
　　B．港元
　　C．欧元
　　D．人民币
 
　　26、 股份制改组的资产评估项目需要经核准的，企业在收到评估报告后应逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（　　）个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
　　A．6
　　B．8
　　C．12
　　D．9
 
　　27、 投资者收购上市公司25％的股份成为其控股股东，但承诺（　　）年放弃行使相关股份表决权的，可免于聘请财务顾问。
　　A．0．5
　　B．1
　　C．2
　　D．3
 
　　28、下列标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法律是（　　）。
　　A．《格拉斯·斯蒂格尔法》
　　B．《麦克法顿法》
　　C．《国民银行法》
　　D．《金融服务现代化法案》
 
　　29、 申请发行可交换公司债券的，上市公司最近1期末的（　　）。
　　A．总资产最低要达到人民币20亿元
　　B．净资产最低要达到人民币20亿元
　　C．净资产最低要达到人民币15亿元
　　D．总资产最低要达到人民币15亿元
 
　　30、 依法审核上市公司新股发行申请的是（　　）。
　　A．中国证券业协会
　　B．中国证监会派出机构
　　C．证券交易所
　　D．发行审核委员会
 
　　31、 保荐机构应建立有效的内部控制制度，使投资银行部分与（　　）、经济部门、自营部门相互隔离。
　　A．财政部门
　　B．人事部门
　　C．行政部门
　　D．研究部门
 
　　32、 企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（　　）。
　　A．50％
　　B．40％
　　C．30％
　　D．20％
 
　　33、 首次公开发行股票并在创业板上市的发行人最近（　　）内主营业务应没有发生重大变化。
　　A．1年
　　B．5年
　　C．2年
　　D．3年
 
　　34、 中小非金融企业集合票据的注册机构是（　　）。
　　A．证监会
　　B．中国证券业协会
　　C．银监会
　　D．银行间市场交易商协会
 
　　35、 对上市公司及企业改组上市的审计，应由（　　）注册会计师签名、盖章。
　　A．2名
　　B．3名
　　C．1名
　　D．4名
 
　　36、 在刊登招股说明书前，需要向中国证监会就公开披露信息与封卷稿之间是否存在差异作出声明与承诺的中介机构不包括（　　）。
　　A．会计师事务所
　　B．分销商
　　C．保荐人
　　D．律师事务所
 
　　37、 下列关于清产核资的表述，错误的是（　　）。
　　A．企业应聘请社会中介机构对清产核资结果进行专项财务审计
　　B．国有资产监督管理机构对资产损益进行认定，对资金核实结果进行认定，对资金核实结果进行批复
　　C．清产核资工作按照统一规范、分级管理的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查
　　D．资金核实是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价
 
　　38、 保荐机构应于每年（　　）月向中国证监会报送年度执业报告。
　　A．1
　　B．3
　　C．4
　　D．6
 
　　39、 上市公司发行股份购买资产时，发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前（　　）交易日公司股票交易均价。
　　A．10个
　　B．20个
　　C．30个
　　D．40个
 
　　40、 在中国申请发行人民币债券的国际开发机构应向（　　）递交债券发行申请。
　　A．证监会
　　B．中国人民银行
　　C．财政部
　　D．银监会
 
　　41、 下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是（　　）。
　　A．发行申请经中国证监会批准后，发行人一律不得修改募集说明书摘要
　　B．披露前发生与申报稿不一致的事项，发行人应视情况及时提供补充说明文件
　　C．发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书
　　D．募集说明书有效限期的延长至多不超过1个月
 
　　42、 关于首次公开发行股票招股说明书披露的财务会计信息，下列说法错误的是（　　）。
　　A．发行人应披露会计师事务所的审计意见类型
　　B．发行人对会计报表附注中的期后事项、或有事项应予以披露
　　C．盈利预测是必备披露内容
　　D．发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表
 
　　43、下列有关凭证式国债的表述，错误的是（　　）。
　　A．采取“随买随卖”的方式进行交易
　　B．承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售
　　C．利率按实际持有天数分档计付
　　D．凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券
 
　　44、 下述事项中不是保荐机构及其保荐代表人权利的事项是（　　）。
　　A．列席发行人的股东大会、董事会和监事会
　　B．定期或不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人资料
　　C．对发行人违法违规事项发表公开谴责
　　D．对发行人的信息披露文件进行事前审阅
 
　　45、 企业在注册有效期内分期发行短期融资券的，应在注册后（　　）个月内完成首期发行。
　　A．3
　　B．1
　　C．6
　　D．2
 
　　46、创业板上市公司发行新股的，持续督导期间为股票上市当年剩余及其后（　　）完整会计年度。
　　A．5个
　　B．3个
　　C．2个
　　D．1个
 
　　47、经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（　　）。
　　A．3个月
　　B．6个月
　　C．1年
　　D．2年
 
　　48、 外国投资者对上市公司进行战略投资，取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25％，商务部在颁发的外商投资企业批准证书上加注“（　　）”。
　　A．外商投资股份公司
　　B．外商投资股份公司(A股并购)
　　C．外商投资股份公司(A股并购25％或以上)
　　D．外商投资股份公司(A股并购10年且25％或以上)
 
　　49、 外国投资者通过并购境内企业设立外商投资企业，一般情况下，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起（　　）个月向转让股份的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。
　　A．6
　　B．2
　　C．3
　　D．1
 
　　50、 商业银行发行金融债券，其核心资本充足率不低于（　　）。
　　A．5％
　　B．8％
　　C．4％
　　D．2％
 
　　51、 首次公开发行股票发行公告应披露的内容不包括（　　）。
　　A．发行人律师及审计机构
　　B．承销机构
　　C．发行方式
　　D．发行价格
 
　　52、 首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、（　　）、沟通、协商、询价、投标等定价活动。
　　A．撰写股票上市公告书
　　B．撰写股票发行定价分析报告
　　C．撰写招股说明书
　　D．撰写股票投资价值研究报告
 
　　53、 发行过程中，发行人和主承销商采取各种措施，*5限度地降低发行成本，符合（　　）的基本要求。
　　A．高效原则
　　B．经济原则
　　C．“三公”原则
　　D．安全性原则
 
　　54、 股份有限公司发行境内上市外资股的，公司净资产总值最低应为（　　）亿元人民币。
　　A．1
　　B．1．5
　　C．3
　　D．5
 
　　55、 在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（　　）意见的应全文披露审计报告正文。
　　A．否定意见
　　B．保留意见
　　C．带强调事项段的无保留审计
　　D．无保留意见
 
　　56、 下列属于资产评估报告正文内容的是（　　）。
　　A．评估机构和评估人员资格证明文件的复印件
　　B．评估方法和计价标准
　　C．评估资产的明细表
　　D．评估资产的汇总表
 
　　57、 内地公司申请到香港创业板上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，则其股东人数应有（　　）名。
　　A．100
　　B．200
　　C．300
　　D．1000
 
　　58、 需要在首次公开发行股票招股说明书做出声明的主体包括（　　）。
　　A．监事会
　　B．主承销商
　　C．发行人律师
　　D．发行人审计机构
 
　　59、 可交换公司债券的面值为（　　）元。
　　A．1
　　B．10
　　C．100
　　D．1000
 
　　60、 上市公告书是（　　）在股票上市前向公众公告（　　）有关事项的信息披露文件。
　　A．发行人；上市
　　B．承销商；发行与上市
　　C．发行人；发行与上市
　　D．承销商；上市
 
　　多项选择题(本大题共50小题，每小题1分，共50分。在以下各小题所给出的选项中。至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
　　61、 下列有关上市公司收购的表述中，正确的有（　　）。
　　A．收购人最近3年有重大违法行为的，不得收购上市公司
　　B．收购人最近3年有严重的证券市场失信行为的，不得收购上市公司
　　C．收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态的，可以收购上市公司
　　D．上市公司的收购不得危害国家安全和社会公共利益
 
　　62、 下列不符合我国现行股票发行核准特征的有（　　）。
　　A．由中国证券监督管理委员会(简称证监会)核准
　　B．由发审委在证监会指导下进行审核
　　C．由保荐人推荐企业
　　D．由证监会确定发行价格
 
　　63、 下列关于在主板首次公开发行股票的核准程序的说法错误的有（　　）。
　　A．发行申请核准后、股票发行结束前，发行人发生重大事项的，应当暂缓发行或暂停发行
　　B．发行申请核准后、股票发行结束前，发行人发生重大事项的，应当及时报告中国证监会，同时履行信息披露义务
　　C．在发审委组织发审委会议对发行人的申请文件进行审核后，发行人才能披露招股说明书(申报稿)
　　D．发行申请核准后、股票发行结束，发行人发生重大事项的，影响发行条件的，不需要重新履行核准程序
 
　　64、 可交换公司债券的发行申请文件中包括（　　）。
　　A．募集说明书
　　B．评级机构出具的债券评级报告
　　C．发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺
　　D．公司债券委托管理协议和公司债券持有人会议规则
 
　　65、 上市公司收购中，可申请以简易程序免除以要约方式增持股份的条件有（　　）。
　　A．已持有上市公司50％以上股份，投资者继续增持的
　　B．证券公司因包销导致持有上市公司30％以上股份的
　　C．政府进行国有资产无偿划转，导致投资者在上市公司中持股超过30％
　　D．上市公司因回购减少股本，导致投资人持股超过30％的
 
　　66、 并购重组申请事项的审核，符合规定的有（　　）。
　　A．并购重组委员采用无记名投票方式表决
　　B．并购重组委员会可邀请其他专家到会提供专业咨询意见，但所邀请专家没有表决权
　　C．并购重组委员会可要求并购重组当事人到会陈述意见，但无权要求专业机构代表到会陈述意见
　　D．并购重组委员应当在工作底稿上填写个人审核意见，该工作底稿在会议结束后要提交
 
　　67、 上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（　　）作出决议。
　　A．转股期
　　B．发行数量
　　C．募集资金用途
　　D．转股价格的确定和修正
 
　　68、 公开发行可分离交易的可转换公司债券的，存在下列（　　）事项之一的，应当召开债券持有人会议。
　　A．发行人不能按期支付本息
　　B．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产
　　C．拟变更募集说明书的约定
　　D．保证人或者担保物发生重大变化
 
　　69、 下列关于向原股东配股的表述，正确的有（　　）。
　　A．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
　　B．拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30％
　　C．采用代销或包销方式发行
　　D．代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70％的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东
 
　　70、 发行公司债券的，符合以下（　　）条件，才可以通过证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易。
　　A．发行人的评级不低于AA
　　B．债券的期限为1年以上
　　C．债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1．5倍
　　D．债券上市前，发行人最近1期末的净资产不低于10亿元人民币
 
　　71、 下列关于公司组织形式变更的表述，错误的有（　　）。
　　A．有限责任公司变更为股份有限公司的，应当符合股份有限公司的设立条件
　　B．公司组织形式变更的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司承担
　　C．股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不能变更为股份有限公司
　　D．有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不能变更为有限责任公司
 
　　72、 下列有关可转债担保的表述，正确的有（　　）。
　　A．以保证方式提供担保的，应为连带责任担保
　　B．担保范围仅包括可转债的本金及利息
　　C．提供担保的发行人应依法与担保人签订担保合同
　　D．最低可为发行规模的80％
 
　　73、 境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票，应当具备至少24个月的活跃业务记录，但具有（　　）情形之一的，期限可减至12个月。
　　A．会计师报告显示过去12个月营业额不少于5亿港元
　　B．上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元
　　C．上市时预计市值不少于5亿港元
　　D．公司有100名股东
 
　　74、 发行人首次公开发行股票申请文件受理后、发审委审核前，发行人能够预先披露招股说明书的网站包括（　　）。
　　A．中国证监会网站
　　B．证券交易网站
　　C．中国证券报网站
　　D．发行人网站
 
　　75、 在上市公司重大资产重组中，关注的共性问题有（　　）。
　　A．特许经营
　　B．关联交易
　　C．同业竞争
　　D．土地使用权
 
　　76、狭义的投资银行业的范围包括（　　）。
　　A．并购
　　B．保存
　　C．资产管理
　　D．承销
 
　　77、 在上市公司重大资产重组中，交易价格公允性的关注点包括（　　）。
　　A．评估报告与盈利预测报告间是否存在重大矛盾
　　B．评估基准日选择是否合理
　　C．评估方法选择是否得当
　　D．上市公司是否提供标的资产的评估报告和技术说明
 
　　78、 在上市公司收购过程中，收购人聘请的财务顾问应当履行的职责有（　　）。
　　A．对收购人规范化运作进行督导
　　B．向收购人提供专业化服务
　　C．对收购人进行持续督导
　　D．对收购人进行尽职调查
 
　　79、 中国香港创业板上的发行人必须依据香港地区、（　　）的法律正式注册成立。
　　A．百慕大或开曼群岛
　　B．美国
　　C．中国台湾地区
　　D．中国内地
 
　　80、 下列关于关联方、关联交易的表述，正确的是（　　）。
　　A．与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易
　　B．关联交易包括提供或接受劳务
　　C．关联方不包括发行人参与的联营企业
　　D．关联方包括发行人参与的合营企业
 
　　81、 招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人目前存在（　　）事项的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营影响。
　　A．其他或有事项
　　B．诉讼
　　C．重大期后事项
　　D．重大担保
 
　　82、 关联交易的行为包括（　　）。
　　A．合作开发项目
　　B．担保
　　C．代理
　　D．租赁
 
　　83、 股份有限公司股东可以按规定查阅（　　）。
　　A．董事会会议决议、监事会会议决议
　　B．财务会计报告
　　C．公司债券存根、股东大会会议记录
　　D．公司章程、股东名册
 
　　84、 上市保荐书的内容包括（　　）。
　　A．发行股票的公司概况
　　B．申请上市的股票发行情况
　　C．保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形说明
　　D．对公司持续督导期间的工作安排
 
　　85、 资产评估报告的附件至少应当包括（　　）。
　　A．评估方法说明和计算过程
　　B．与评估基准日有关的会计报表
　　C．评估资产的汇总表与明细表
　　D．被评估单位占有不动产的产权证明文件、评估机构和评估人员资格证明文件的复印件
 
　　86、 证券公司应建立投资银行项目管理制度，并加强管理的环节包括（　　）。
　　A．承揽立项
　　B．改制辅导
　　C．文件制作
　　D．尽职调查
 
　　87、 董事会秘书空缺期问，上市公司应当及时指定（　　）代行董事会秘书的职责，并报交易所备案。
　　A．董事长
　　B．1名高级管理人员
　　C．1名董事
　　D．1名监事
 
　　88、 下列关于向战略投资者配售股票的表述，正确的有（　　）。
　　A．发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案
　　B．战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价
　　C．战略投资者应承诺获得本次配售持有期限自本次公开发行的股票上市之日起计算不少于12个月
　　D．发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准
 
　　89、 下列有关证券公司债券担保的表述中，正确的有（　　）。
　　A．为债券提供保证的，保证应当是连带责任保证
　　B．为债券提供质押的，质押的财产应当由具备资格的资产评估机构进行评估
　　C．除非豁免，发行人应当为债券提供担保
　　D．定向发行债券的担保金额必须不少于债券本金总额的50％
 
　　90、 中小非金融企业集合票据发行主体的组织形式包括（　　）。
　　A．股份有限公司
　　B．有限责任公司
　　C．合伙制企业
　　D．个体户
 
　　91、下列关于上市公司可转换公司债券发行条件的表述错误的有（　　）。
　　A．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10％
　　B．扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据
　　C．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息。若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，则可不作现金流量要求
　　D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产应不低于人民币10亿元
 
　　92、 在运用可比公司定价法时，可以采用比率指标进行比较，这些比率指标包括（　　）等。
　　A．流动比率
　　B．企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率
　　C．市盈率
　　D．市净率
 
　　93、 关于上市公司实施重大资产重组的表述，正确的有（　　）。
　　A．上市公司独立董事会应当就重大资产重组发表独立意见
　　B．上市公司实施重大资产重组应当由董事会依法作出决议，提交股东大会批准
　　C．上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的1／2以上通过
　　D．上市公司重大资产重组涉及关联交易的，关联股东在股东大会审议重大资产重组事项时，应当回避表决
 
　　94、 盈利预测表应分栏列示（　　）。
　　A．预测数
　　B．未审实现数
　　C．合计数
　　D．已审实现数
 
　　95、 上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交的文件包括（　　）。
　　A．发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计事所的验资报告
　　B．申请上市的董事会和股东大会决议
　　C．保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书
　　D．登记公司对新增股份和可转换公司债券登记托管的书面确认文件
 
　　96、 记账式国债承销团成员的资格审批由（　　）实施。
　　A．中国保监会
　　B．中国银监会
　　C．中国证监会
　　D．财政部
 
　　97、 下列属于控股股东的有（　　）。
　　A．出资额占有限责任公司资本总额50％以上的股东
　　B．持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东
　　C．出资额的比例虽然不足50％，但依其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的有限责任公司股东
　　D．持有股份的比例虽然不足50％，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股份有限公司股东
 
　　98、 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件有（　　）。
　　A．财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上
　　B．已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上
　　C．所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和同定资产投资管理规定
　　D．近3年连续盈利
 
　　99、 在公司收购过程中，收购方公司聘请的财务顾问提供的服务包括（　　）。
　　A．提出收购建议
　　B．商议收购条款
　　C．寻找目标公司
　　D．帮助准备要约文件
 
　　100、 保荐机构推荐股票上市时，应当向证券交易所提交的文件包括（　　）。
　　A．保荐协议
　　B．保荐机构和相关保荐代表人已经中国证监会登记并列人保荐机构和保荐代表人名单的证明文件
　　C．上市保荐书
　　D．保荐机构向保荐代表人出具的由董事长或者总经理签名的授权书
 
　　101、 上市公司发行新股的申请文件一经报送，未经中国证监会同意，不得随意（　　）。
　　A．增加
　　B．撤回
　　C．更换
　　D．减少
 
　　102、 中小企业板是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个（　　）的板块。
　　A．指数独立
　　B．代码独立
　　C．监察独立
　　D．运行独立
 
　　103、 首次公开发行股票询价对象一般包括（　　）。
　　A．证券公司
　　B．财务公司
　　C．信托投资公司
　　D．主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者
 
　　104、 公开发行证券信息披露应遵循的原则有（　　）。
　　A．完整性原则
　　B．及时性原则
　　C．准确性原则
　　D．真实性原则
 
　　105、 股份制改组的法律审查内容包括（　　）。
　　A．原企业重大变更的合法性和有效性
　　B．无形资产权利的有效性和处理的合法性
　　C．发起人投资行为和资产状况的合法性
　　D．发起人资格及发起协议的合法性
 
　　106、 国内可转换公司债券的发行方式有（　　）。
　　A．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
　　B．网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
　　C．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
　　D．全部网上定价发行
 
　　107、 在会计报表审计过程的计划阶段，主要包括下列（　　）工作。
　　A．分析审计风险
　　B．签订审计业务约定书
　　C．编制审计计划
　　D．执行分析程序，确定重要性水平
 
　　108、公开发行证券信息披露的方式主要包括（　　）。
　　A．通过路演方式传播
　　B．依规定程序公开刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
　　C．刊登在中国证监会指定的网站
　　D．在指定的场所置备
 
　　109、 申请首次公开发行的股票上市时，发行人的控股和实际控制人应当承诺自股票上市之日起36个月内（　　）。
　　A．不转让其持有公开发行前已发行的股份
　　B．不通过二级市场增持该公司流通股
　　C．不由上市公司回购其持有的公开发行前发行的股份
　　D．不通过协议转让方式增持法人股
 
　　110、 关于首次公开发行股票招股说明书披露的其他重要事项，下列表述正确的有（　　）。
　　A．应披露持有发行人1％以上股份的股东作为一方当事人的重大诉讼或仲载事项
　　B．应披露发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员受到刑事诉讼的情况
　　C．发行人应披露交易金额在500万元以上，或虽未达到500万元，但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容
　　D．应披露发行人有关信息披露和投资者关系的负责部门、负责人等
 
　　判断题(本大题共40小题，每小题0.5分，共20分。请判断以下各小题的正误。正确的填写A，错误的填写B)
　　111、 上市公司发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保。（　　）
 
　　112、 中国证监会收到发行申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定。（　　）
 
　　113、 经股东大会批准，公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（　　）
 
　　114、 公司法生效前成立的定向筹集公司公开发行股票并上市后，其内部职工股待新股发行之日起期满2年后方可上市流通。（　　）
 
　　115、 20世纪末期以来，投资银行业的发展趋势主要表现为混业经营。（　　）
 
　　116、 中国证监会在收到申请发行可转换公司债券文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定。（　　）
 
　　117、 上市公司收购要约期满后一定时间内，接受收购人委托的证券公司应当向证券登记结算机构申请办理股份转让结算和过户登记手续。（　　）
 
　　118、 中国证监会对保荐机构和保荐代表人的执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施等记录，可以不向公众公布。（　　）
 
　　119、 招股说明书的有效期是6个月，自中国证监会下发核准通知书之日起计算。（　　）
 
　　120、 国际开发机构人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国人民银行核定。（　　）
 
　　121、 证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。（　　）
 
　　122、 保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与证券服务机构进行协商，并可要求其作出解释或者出具依据。（　　）
 
　　123、 在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如公司发生重大事项，应将有关说明提交证监会，并应于提交当日立即刊登补充公告。（　　）
 
　　124、 财务公司发行金融债券，需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经中国银监会批准可免于担保的除外。（　　）
 
　　125、 首次公开发行股票数量在3亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。（　　）
 
　　126、 拟发行新股的上市公司在发审会后至招股说明书刊登日前发生重大事项的，一律重新提交发审会讨论。（　　）
 
　　127、 以收益率为标的的美国式招标是指以募满发行额为止的中标商的*6收益率作为全体中标商的最终收益率，所有中标商的认购成本是相同的。（　　）
 
　　128、 证券公司在承销过程中违反相关规定撰写或发布投资价值研究报告，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。（　　）
 
　　129、 股票发行公告是发行人对公众投资人做出的事实通知。（　　）
 
　　130、 股票承销活动中出现重大问题时，主承销商应立即向中国证监会报告。（　　）
 
　　131、 发行人和保荐人报送上市公司再融资发行申请文件，所需签名处均需签名人亲笔签名，不得以名章和签名章代替。（　　）
 
　　132、 境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当自持续督导工作结束后5个工作日内向证券交易所报送持续上市总结报告书。（　　）
 
　　133、 国有企业改制前进行清产核资时，由国家及各地方发展和改革委员会对资产损益进行认定，对资金核实结果进行恢复。（　　）
 
　　134、 保荐工作底稿可以以纸质文档、电子文档或者其他介质形式的文档留存，其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。（　　）
 
　　135、 发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。（　　）
 
　　136、 发行股份购买资产的首次董事会决议公告后，董事会在3个月内未发布召开股东大会通知的，上市公司应当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项。（　　）
 
　　137、 有权代表国家投资的机构以部分资产(连同部分负债)改建为股份有限公司的，该资产折合的股份都应界定为国家股。（　　）
 
　　138、在新股发行巾，发行人及其主承销商须向证监会报告参与询价的机构的具体报价情况，但不须公开披露。（　　）
 
　　139、 首次发行股票并在创业板上市的公司不适用《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》。（　　）
 
　　140、 对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于记帐式国债的发行。（　　）
 
　　141、 上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的筹集资金用途，使用筹集资金购买资产、对外投资的行为，不适用《重组管理办法》。（　　）
 
　　142、 保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的证券业协会进行辅导验收。（　　）
 
　　143、 评估方法和计价标准属于资产评估报告附录的内容。（　　）
 
　　144、 根据规定，中国证监会自受理证券发行人的申请文件到做出决定的期限应为6个月。（　　）
 
　　145、 首次公开发行股票招股说明书摘要包括招股说明书全文的各部分内容。（　　）
 
　　146、 若保荐机构因自营业务涉嫌违法违规处于立案调查期间的，中国证监会将暂不受理该保荐机构的推荐。（　　）
 
　　147、 招股说明书中的“募集资金运用”一节中，募集资金拟用于收购资产的，应披露拟收购资产的内容及拟收购资产的审计、定价等情况。（　　）
 
　　148、 某保荐机构及其控股股东持有发行人的股份合计超过8％，该保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责。（　　）
 
　　149、 以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后15日内向公司登记机关申请设立登记。（　　）
 
　　150、 股份有限公司的发起人应为2～200人。（　　）
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