纳税调增120-86.4=33.6万元怎么计算的？-高顿问答

.同学

纳税调增120-86.4=33.6万元怎么计算的？

这题没看懂为什么这么做

来自 .同学的提问 2021-06-20 21:30:39 阅读474

孙老师 高顿研究院副院长

2021-06-20 21:30:39

免费提问

.org同学，你好，关于纳税调增120-86.4=33.6万元怎么计算的？我的回答如下

爱思考的同学你好，
向关联方借款，利息支出有两个标准：债资比和同期同类金融机构贷款利率。
其他企业债权性投资：权益性投资=2:1，权益性投资是720万元，债权性投资最多为7202=1440万元，可扣除的利息支出=14406%（同期同类金融机构贷款利率）=86.4万元。企业会计上作为利息支出是120万元，多列支了，所以要纳税调增120-86.4=33.6万元。
希望老师的解答能帮助到同学，同学继续加油，坚持一定会有收获的~

以上是关于税,纳税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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.同学：

好的谢谢老师你列完一下子清楚了

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.同学：

努力学习的同学你好呀~

不客气哒~

继续努力哦~

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其他回答

S同学

企业所得税小微企业，汇算清缴需要调增120万的成本（重复出账），1200000怎么计算所得税（企业所得税小微企业）其他调增项还没有计算。就按120万应纳税所得额计算吧～。主要学习一下怎么算这个小微的减免

冯老师

120万？2018年小微企业享受减半征收所得税优惠的范围，年应纳税所得额上限由30万元提高到50万元，你120万利润，是享受不了小微企业所得税优惠的，所得税率按25%计算，应纳所得税40万元（120*25%）

S同学

不是利润120万。是我18年有笔重复计成本的运费120万需要调增。我不知道怎么算

。同学

收入120万元可扣除项目23万元用分级距地方法分步计算土地增值税怎么计算啊

A老师

在搞明白了，也算是现学现卖了！
增值额=8000-3500=4500
增值税和扣除项目比率=4500񳦜=1.2857100%=128.57%
第一部分是扣除额的50%，即1750万，适用30%的税率175030%=525
第二部分是扣除额的50%未超过100%的，即3500-1750万，适用40%的税率
（3500-1750）40%=700
第三部分是扣除额的100%未超过200%的，即4500-3500万，适用50%的税率
（4500-3500）50%=500
应纳土地增值税=525+700+500=1725
收入120万元可扣除项目23万元用分级距地方法分步计算土地增值税怎么计算啊2011年

P同学

老师，我们这个月销项含税收入44.6万元，材料进项含税33.6万元，那么月底我们应该缴纳什么税种，金额是多少？税负是怎么算的呢

姚老师

一般纳税人（市区）增值税=销项税-进项税=44.6/1.13*0.13-33.6*1.13*0.13=A 附加税=A*（7%%2B3%%2B2%）印花税=（44.6%2B33.6）*3/万所得税=利润*税率利润＜100万税率为5% 增值税税负=A/不含税销售额（44.6/1.13）

P同学

谢谢老师，我还想问一下，我们是刚开始投产的公司，现在进项票很多，那么我们应该怎么协调这个税负呢？是不是即使税负低税务局也应该不会查啊，毕竟是刚投产公司，进项票多也很正常

姚老师

是的不会查的即便查也不碍事相关合同进项票给税局看就可以了现在税负不是主要考核点了业务真实最重要