​去年延迟退休的新闻出来以后，除了对于工作年限延长的抱怨，更多的关注则在对于养老金缴纳的“无奈”。

无奈的地方有两点：一是延迟退休后，工作年限延长，需要缴纳的养老金也多了几年；二是，延迟退休后，能够领养老金的年头少了几年。

人社部发话了，如果你的养老金领不完，有望继承。

养老金缴纳15年后，继续还是停止？

根据国家规定，养老保险缴费必须连续缴纳15年以上，且达到退休年龄，方可按月领取养老金。其中，两个条件缺一不可，即连续15年和退休年龄。

如果已经交满15年，但是职工并没有达到退休年龄，是否继续缴纳养老保险，每个人都有了自己的“小算盘”。

缴还是不缴，这是一个问题。同样有两点问题影响着人们对于养老金缴纳的热情：一是养老金是否多缴多得；二是还能活多久？

按照目前的制度，职工养老金由个人账户和统筹账户组成，退休人员领取养老金的时限是139个月。如果没有未能领取139个月而参保人中途发生意外不能继续领取，那么个人账户余额可以依法继承，而统筹账户部分暂未规定，也就是说，充公。

满足15年的缴费期限后，如果选择继续缴纳养老金，理论上的确可以“多缴多得”。因为个人养老金账户的余额越来越多，以后自然可以拿到更多的养老金，同样，随着个人账户累积的资金越来越多，统筹账户中可以领取的百分比也会越来越高。

从绝对金额来看，缴费水平相当的两个人，缴费年限越长，退休后领取的养老金自然也会越多。

但是，延迟退休以后，能够领取养老金的年头减少了，再算上资金贬值、物价上涨等因素，多缴的钱未必能在退休后发挥应有的作用。这么想想，多数人认为15年后继续缴纳养老金“不划算”，有一定的道理。

还有个不明确的问题是，我们究竟能活多久，谁知道明天和意外哪个先来？

多缴养老金是否划算，人社部这么解释。

按照现行体系和制度，15年后停止缴纳养老金看上去是“划算”的，但是养老金的发放标准既参考当地上年度在岗职工平均工资，也要参考本人缴费指数，每缴费一年，统筹账户指标提升1%。

由此可见，缴费年限、缴费额和本人的养老金水平息息相关，缴费越多享受到的养老金也越多。

个人账户可继承，统筹账户可继承否？

缴纳养老金划算不划算，你说了不算，我说也不算，寿命说了算。能活多久才是你能够拿回全部养老金的重点。

按照5000月薪缴费为例，在现行体制下，缴满15年养老金和35年养老金，15年，缴纳养老金25.2万元，每月可领取1268元，139个月是17.6万。35年，缴纳58.8万元，每月可领取2959元，139个月是41.1万。

60岁退休后， 需要17年才能将企业和自己缴纳的养老金领回来，彼时应该是77岁。如果延迟到65岁退休，可以把企业和个人缴纳的养老金领回家的话，真的是烧高香了。

所以目前人社部在研究统筹账户的养老金是否可以继承，一旦可以继承，你的养老金毕竟可以归自家使用，如果不可以，势必影响大家缴纳养老金的热情。

不过，养老金统筹账户可继承一事提上日程，是否暗示，有生之年你确实没办法领回缴纳的养老金了，只能依靠继承？

总的来说，养老金毕竟是用来养老的，如果继承给子女使用，是否失去了养老金的作用，将养老金变成了“遗产金”。再者，收的钱越来越多，能够拿回来的钱越来越少，是不是养老金的本意？

养老问题是国家比较重视的问题，应该是为民造福的问题，曾有网友提出意见，设置一个最低发放年限，如果没有达到最低年限，剩余的钱可以一次性领回，或者由子女继承。养老金应该是“付出型保险”，不存在个人损失，有国家兜底才对，现行制度已经饱受诟病多年，而即便是继承制，恐怕也未能尽如人意。

虽然各地职工平均工资都在每年递增，但是通货膨胀的速度似乎更快。

也许并未有15年后，继续缴纳养老金还是停止缴纳的问题，利与弊总会动摇你的选择。

▎本文作者milong，来源高顿网校（金融看客）。更多内容请关注微信号“高顿网校”(gaoduneclass)，满满的会计实务干货，免费网课随心听。原创文章，欢迎分享，若需引用或转载请保留此处信息。