2014年证券从业资格考试《证券交易》考点强化(27)

　　(二)资金账户管理
　　资金账户(证券资金台账)管理包括资金账户的开户和销户、开通客户交易委托品种、交易委托方式及操作权限、指定客户资金存管银行、开通或变更客户交易结算资金第三方存管、指定或撤销指定交易、证券转托管、资金账户挂失与解挂、客户资料修改、密码管理等。
　　1.资金账户管理的一般规定。
　　(1)营业部办理经纪业务，必须为客户开立资金账户。资金账户应与客户开立的各类证券账户、资金存管银行的存款账户名称一致、名实相符。
　　(2)客户开立资金账户，必须持有效身份证明文件或法人合法证件，以客户本人名义开立，不得受理法人以个人名义、个人以法人名义开立账户。
　　(3)客户开立资金账户时必须签署《证券交易委托代理协议书》、《风险揭示书》、《买者自负承诺函》(均一式两份)，以及《客户资金第三方存管协议书》(一式三份)等文件。一份交客户保存，一份由营业部存档，《客户资金第三方存管协议书》一份交存管银行。
　　(4)营业部依法为客户所开立的账户保密。
　　(5)营业部必须对客户的证券账户复印件、有效身份证明文件复印件、所签署的《证券交易委托代理协议书》等各类协议书、风险描示书、买者自负承诺函、业务申请书(表)、代理人身份证复印件等要求留存的各类资料一并归档，按资金账号进行排序，妥善保管，要配备专库并由专人管理。
　　2.资金账户开户。
　　(1)开户申请。(自然人客户、法人客户)
　　(2)查验和复核。(查验客户授权委托书的真实性、有效性、完整性)
　　(3)电脑开户。
　　(4)打印柜台交易系统“客户账户基本信息表”(一式两联)，交由客户签名确认。
　　(5)经办人将客户递交的所有资料、客户签署的《证券交易委托代理协议书》等文件、系统打印的柜台交易系统“客户账户基本信息表”交复核员通过系统实时复核，复核内容与经办人查验要求相同。
　　(6)经办人在《证券交易委托代理协议书》的乙方栏内填写营业部信息，经办人与复核人分别签名或盖章。
　　(7)将经打印的柜台交易系统“客户账户基本信息表”一联和《证券交易委托代理协议书》(客户留存文本)交客户保存。给客户发放资金账户卡，酌情收取服务费或开户工本费。
　　(8)收市后，经办人将经打印的柜台交易系统“客户账户基本信息表”一联夹入《证券交易委托代理协议书》(营业部留存文本内)后，和客户其他必须留存的资料交业务主管留存归入客户资料档案，并在“客户证件/资料原件(复印件)清单”上做好收件记录。
　　3.客户申请开通网上交易委托方式(已开立资金账户但尚未申请开通网上交易的客户)。
　　(1)客户持有效身份证明和资金账户号，到营业部柜台提出网上交易申请，签署《网上交易协议书》。
　　(2)经办人查验客户提交的身份证件、资金账户卡，查验协议书填写的准确性和完整性，与原留存身份证件核对确认系同一人后，交复核员通过系统实时复核(复核要求与经办人相同)。
　　(3)经办和复核分别在《网上交易协议书》上签名或盖章。
　　(4)经办人在柜台交易系统为客户开通网上交易权限。
　　(5)客户当场设置通讯密码，经办人提醒客户注意密码的保密。
　　(6)经办人将《网上交易协议书》交业务主管留存归入客户资料档案。
　　4.客户申请开通其他交易委托方式或其他交易品种。
　　5.自然人客户申请开通创业板市场交易(新增)
　　(5)营业部经办人在T+2交易日后，为具有两年以上股票交易经验的客户在交易系统中开通创业板交易业务(即在第T+3交易日开通交易);在T+5交易日后，为尚未具备两年交易经验的客户在交易系统中开通创业板交易业务(即在第T+6交易日开通交易)。复核员复核后生效。
　　6.客户委托方式或其他交易品种操作权限的终止。
　　7.开通或变更客户交易结算资金第三方存管(已开立资金账户但未开通三方存管的客户)。
　　(1)指定存管银行。目前，办理客户交易结算资金第三方存管业务根据银行的不同要求一般采取两种模式。
　　模式一：二步式开户(一般均采取此模式)。
　　▲证券公司营业部预指定。
　　▲存管银行确认。
　　模式二：一步式开户。客户直接在银行网点或证券公司开户营业部办理相关手续(目前多数银行不采取此模式)。
　　(2)客户变更存管银行。
　　(3)客户变更银行账户。
　　(4)客户撤销资金账户。　　8.账户挂失、补办。
　　9.账户解挂。
　　10.客户重要资料变更。
　　11.密码修改、清密。
　　12.撤销指定交易和转托管。
　　13.资金账户(证券账户)销户。
　　▲申购新股资金冻结期间、开放式基金尚有基金余额、银证关联尚未撤销、未完成交收、客户资料尚未补全、账户冻结等客户状态不正常的不能办理销户。
　　(三)证券委托买卖
　　1.柜台委托。客户委托买卖时应使用营业部统一制作的证券买卖委托单，按照委托单标明的各项内容，完整、详细、正确地填写，且必须当面签署姓名。委托柜台应严格按照时间优先的原则，依次为客户办理委托业务，不得漏报或插报。
　　委托柜台在接受客户委托时，必须审核客户亲笔填写的委托单、资金卡、身份证，并与本人核对一致。若证券名称和证券代码不一致时，及时与客户取得联系;无法联系时，则以证券名称为准输入委托指令代理客户买卖股票。
　　2.非柜台委托。非柜台委托包括人工电话或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等。
　　▲人工电话或传真委托客户应与营业部有事先约定(一般采用签订专项协议方式)，并预留印鉴(签名)。无事先约定、未预留印鉴或签名的，则营业部不受理人工电话或传真委托。
　　3.撤单。营业部在接受客户撤销或修改通过委托柜台进行的委托时，客户须持身份证、资金卡填写撤单申请(委托单)，并当面签署姓名。非本人办理的须审核有无委托权限。
　　(四)清算交割
　　清算交割包括根据成交单与委托单配对，为客户办理交割，打印交割单，应客户要求查询交易结果、证券及资金余额，打印对账单等。
　　每日交易结束后，由清算员根据交易所成交数据自动进账清算，并打印出股票、债券及回购等清算数据。