在国内经济不振、经济增长放缓的大环境下，作为经济重要支撑的银行究竟处于怎样的状态之下？银行是不是还像以往一样，能脱离大环境的影响独自猛进？银行会不会像以前一家独大地赚钱？银行利润增速下滑究竟意味着什么？

　　9月23日，普华永道发布《2015年上半年中国银行业回顾与展望》，其中的一条重要观点就是“银行业的盈利承压面临‘拐点’”。

　　银行内部工作人员都深有感触，自2014年下半年开始，国内商业银行、尤其是四大行在内的国有商业银行开始了一轮薪酬调整。对于很多一线员工来说，最直观的感受就是薪水降低了——除了基本薪酬有了一定的下滑外，奖金、绩效等也有大幅缩减。降薪导致了国内部分商业银行出现了一定的人才流失，这就是媒体近半年来一直在渲染的“银行降薪潮”。

　　银行之所以薪酬出现下滑，其核心原因就是银行的利润增幅出现了下滑。由于增速放缓和不良率升高，国内商业银行的利润增速在2015年上半年出现了明显下滑。以普华永道发布的《2015年上半年中国银行业回顾与展望》出的数据计算，2015年上半年上市银行实现整体净利润7228亿元，同比增长2.76%，增速同比下跌8个百分点。其中，5家大型商业银行平均增速仅为0.97%；8家股份制商业银行平均增速6.45%；7家城商行平均增速15.24%，与去年同期相比基本持平；农商行增速略有放缓。整体上看，银行业的盈利承压面临“拐点”。

　　从2011年的34%，到2014年的10.76%，银行的利润增速看起来有了“大跳水”。也就是说，银行开始赚不到钱了，甚至有媒体称银行亏损的时代即将到来。

　　但从很多人的实际感受上来看，银行不赚钱是不可能的：中国什么企业、机构都可能亏损，唯独银行不可能亏损，一来银行大部分都是国家所有，二来国内商业银行有自然垄断性质；更重要的一点，中国只要有经济交易存在，银行就不可能赚不到钱。

　　真实的情况也和民众的感受接近。普华永道中没有告诉大家的信息是，国内商业银行利润仍然是在增长，而不是开始亏损，只不过银行的利润增长在放缓。其次，商业银行的利润仍然是国内企业与机构中*6的，没有之一。因为国内银行体量太大、地位又不可撼动，四大国有银行规模均在世界企业前10名之内。就算利润增速跌5%、10%，每年比前一年还是会多赚百亿、千亿。

　　既然银行赚钱变得困难是客观存在的事实，但这究竟是好事还是坏事？有很多人说银行利润的缩减反映的是中国经济不振，我们应该警惕；另有人说，这种趋势是金融垄断在慢慢消亡，我们应该欢迎。那究竟应该如何看待银行利润增速变缓这件事呢？

　　我们认为，这应该是一种回归常态的表现。

　　首先，银行利润增速放缓源于中国经济新常态的体现。银行利润增速下降的主要原因有两个，*9个是经济增速的放缓，第二个是不良率和潜在不良率的提升。经济增速放缓，经济下行压力增大，企业出现了一定的倒闭情况，市场和企业对银行资金的需求严重不足；而一些已经有存贷业务的企业，因为经济形势而陷入了经营问题，无法偿还银行的贷款。

　　中国正在经历改革阵痛期，可以预见的是，在未来的若干年时间里，因为经济转型带来的经济下行压力仍然会继续，一部分中小企业经营情况恶化的现状不会得到有效缓解。在资金需求不振、偿还能力不足的情况下，银行利润增速放缓还会持续下去。甚至，银行利润增速为负值也并非不可能。

　　其次，银行利润增速放缓反映的是金融在经济中的地位回归常态。经济是金融的基础，金融是经济的衍生与发展，但由于一些特定原因，商业银行在国内经济的发展中扮演了超出其正常范围的作用和角色，一些金融流程不仅没有为经济的发展起到应有的正面促进作用，反而蚕食了很多企业原本应有的市场与利润。去年达沃斯论坛期间，有美国学者将中国与美国银行业盈利状况进行了对比发现，去年中企世界500强中，17家银行利润超其余483家总和，占500强总额50%以上；美国入围世界500强的银行，利润只贡献了美国500强利润的10%。

　　而经济转型的一部分主要内容，就是以银行为代表的金融业在经济发展过程中起到正确的正面促进作用，更好的为实体经济服务。所以在银行降费的作用下，利润增速下滑是必然。

　　再次，国内银行利润增速并不是全方位下滑，而是银行系统内部不同种类银行的调整和再分配，也就是说银行自身也在进行调整。

　　最后一点，银行利润增速放缓其实是对竞争的正常反应。随着互联网不断快速发展壮大，银行遭遇了很大的冲击，这部分冲击主要来自于互联网产品。在存款端，以余额宝为主的产品吞食了一部分份额；而在理财端，P2P等互联网金融新业态的爆发也让银行叫苦不迭。更重要的是，随着利率市场化的不断推进，银行不得不重新思考利润来源和盈利模式。

　　金融系统的核心便是竞争。健康、高效的金融系统，应该是在保证国家金融安全的前提下，不同属性、不同性质、不同形态的金融产品、金融机构不断竞争的结果。国内商业银行曾经在国内的经济发展中，主导了资金流，通过自然垄断获得了现在的金融地位。但相信随着金融行业的不断改革与开放，银行的地位和利润率一定会慢慢回到与国际接轨的正常水平。

　　对于银行利润增速下滑，相信大部分民众都会“拍手称快”，但银行从业者也不必过分担心。从现有的数据来看，银行从业者的收入没有普遍下降，而且竞争性会给银行人带来更多的挑战和机遇，真正的人才一定会有更好的未来。
　　▎本文作者Ben，来源高顿网校。更多内容请关注微信号“高顿网校”(gaoduneclass)，满满的会计实务干货，免费网课随心听。原创文章，欢迎分享，若需引用或转载请保留此处信息。